2020年汇算清缴调增十七其他，主表利润总额调减，但是调减后还是亏损，2021年总资产负债和利润表期初需要调整吗

单纯的哈密瓜 追问

2022-04-15 12:07

到2021年税务报资产负债表和损益表的时候，需要调整期初数据吗

单纯的哈密瓜 追问

2022-04-15 12:07

2022年报2021年年报时

辜老师 解答

2022-04-15 12:12

不需要调整期初数的

单纯的哈密瓜 追问

2022-04-15 12:15

谢谢老师，那税务局上，2021年年报利润表期初数据和纳税调整后的数据对不上怎么办呢

辜老师 解答

2022-04-15 12:20

一个是财务口径，一个税务口径，这个是会不一致的

单纯的哈密瓜 追问

2022-04-15 12:27

老师，那2022年做2021年汇算清缴时，企业所得税弥补亏损表2020年的数据要修改吗

单纯的哈密瓜 追问

2022-04-15 12:34

老师，那修改了2020年的汇算清缴，对2021年的汇算清缴有数据需要修改期初数据吗

辜老师 解答

2022-04-15 12:46

更正汇算清缴的数据，如果未弥补亏损金额动了，对后面年度汇算清缴的数据是有影响的

单纯的哈密瓜 追问

2022-04-15 12:48

老师：税局通知我们，公司20年收到的普通发票是虚开的，去税务局调整申报表后，21年需要做帐务处理吗，调整的会计凭证怎么做？公司一直弥补以前年度亏损，不缴税

单纯的哈密瓜 追问

2022-04-15 13:01

老师您好？

辜老师 解答

2022-04-15 13:56

这个不需要调账的，你调增应纳税所得额就可以