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老师您好，应交税费的记账凭证和报表数填错了，明细账对，怎么调整
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2019-08-25
2018年卖了一辆未提足折旧的汽车，原值为34万，已经几天折旧19万，卖了4万现金，营业外支出11万，请问，汇算清缴时，资产折旧、摊销纳税调整表怎么填写？资产原值、本年折旧、累计折旧、资产计税基础、税收折旧额、纳税调整填写的数据分别是多少？
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2019-04-23
所得税汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整表，工资薪金支出填银行实发金额还是加上社保公积金的金额。 还有公积金是公司部分还是合计部分
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2021-04-21
企业注销时应收账款确实无法收回，作为营业外支出，税局不认可，那么是否作为企业所得税的纳税调整项目，调整上所得税
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2021-10-17
老师打扰！我刚接前任会计账，固定资产二手设备原值17万，她按5年折旧，这样每年折旧35000，在所得税汇算清缴表填资产折旧纳税调整表设备栏时，本年折旧填35000，点风险预测提示设备折旧为10年请核实 老师我想问这样正常申报可以吗？因为不能改了，
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2020-04-15
17年度审计说贵公司在“营业外收入”中记载销售废品4000元，未计销项税581.20元，调减应纳税所得额581.20元，事务所建议贵公司及时计提销项税并申报处理。处理：借营业外收入 581.20 贷应交税金应交增值税-销项 2018年4月增值税报表附表一在未开具发票里填销售额和税额还是纳税检查调整处填写？
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2018-05-02
房地产企业，今天发现，去年12 月份结转成本时，预交的土地增值税多转入税金及附加10万 借：税金及附加 贷：应交税费――预交土地增值税
调整分录：借：应交税费――预交土地征税10
贷：以前年度损益调整。对吗？
这样调整后会不会对电子税务局已申报的报表有影响？需要改正报表吗？
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2020-02-27
老师，去年的所得税汇算清缴，职工薪酬不应该纳税调增，调增了。今年汇算可以调整吗把他调回来
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2020-04-13
老师，我想问一下关于这种质量保修费用的应纳税所得额的调整，还有递延所得税。我一直不太明白这种应该怎么做
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2019-09-05
15年多计提了10万工资，年初调回去了，这笔调整怎么体现在申报表里呢？是在填费用明细表的时候就填调整后的金额吗？还是有一个单独的位置写这笔调整金额？
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2017-06-02
增值税纳税申报表附列资料三 服务不动产无形资产扣除项目明细 表中的本期应扣除金额 这项是什么啊 涉及到哪些需要填写这项，能说明一下吗
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2017-07-27
去年企业所得税工资未及时发放，纳税调增了，今年要纳税调减，专项申报要怎么做，要哪些材料
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2021-03-05
请问学堂老师，案例资料如下：
某市主要从事混凝土生企业的一般纳税人，增值税采用简易计税，税率3%，企业所得税采用核定征收，应税所得率5%， 2019年被当地税务检查，查征收入7000万元（不含税），查补增值税210万，企业所得税87.5万元。
按税务检查结论调账分录如下：单位万元
借：应收账款7210
贷：以前年度损益调整 7000
应交税费—应交增值税（增值税检查调整）210
同时
借：以前年度损益调整 114.86
贷：应产税费—应交城市建设维护税 210*7%=14.7
应交税费—教育费附加210*3%=6.3
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2020-11-10
这道题没有说明代收保险 购置税 上牌税 答案确都是分开写的 请问是怎么的出来的
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2017-12-13
老师年终会算清缴应交所得税调整后和账面不一致还用调帐吗？
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2019-05-22
汇算清缴，请马婷老师回答。老师好，在汇算清缴的《资产折旧摊销及纳税调整表》中最后一行“附列资料——全民所有制企业公司制改制资产评估增值政策资产”，我填写了它的上一行36行的合计数，并且已经申报。这一行的填写可以吗，有需要作废汇算清缴的申报，重新申报吗？（我们公司是销售公司，去年7月份成立的，去年的亏损我在今年第一季度申报所得税时已经弥补亏损了。）
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2019-04-20
王某与4位朋友投资组建一家商贸公司,每人投资20%。该公司共有员工20人,实际支付工资600000元。5位股东均在企业任职，每人每月工资为8 000元。假设当年该公司预计实现税前会计利润500000元，企业所得税的适用税率为25%，税后利润全部按投资比例分配，没有其他纳税调整项目。如果该公司进行所得税筹划时将预计可分配股利平均增加到5位股东各月的工资当中，试分析计算筹划前后的节税收益。
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2023-12-24
王某与4位朋友投资组建一家商贸公司,每人投资20%。该公司共有员工20人,实际支付工资600 000元。5位股东
均在企业任职,每人每月工资为8 000元。假设当年该公司预计实现税前会计利润500 000元,企业所得税的适用税率
为25%，税后利润全部按投资比例分配，没有其他纳税调整项目。
请结合材料数据，为该公司及投资人的所得税做出税收筹划。
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2022-12-09
企业所得税的职工薪酬纳税调整一定要填吗？账载金额和税收金额有什么区别？？
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2017-05-19
老师好，我们报企业所得税年报有个固定资产折旧摊销纳税调整明细表，我可以不报这个吗，账上有固定资产，但是金额之前做多了，这个月要调少一些
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2021-04-26
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