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老师，如何理解应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异？应纳税是不是现在少交了，未来期间要不交，可抵扣是现在多交了，未来可以抵扣？
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2020-05-12
贷：主营业务收入87378.64元
应交税费-增值税2621.36元
这个月开票12万，所以总工程款30万减去9万，12万，剩下9万是未开票金额，先做未开票收入
借：应收账款9万
贷：主营业务收入-未开票收入 87378.64元
应交税费-应交增值税 2621.36元
下个月开票 ：
借主营业务收入- 未开票收入贷主营业务收入-开票收入
这个月开票的12万，确认收入
借：应收账款12万
贷：主营业务收入 116504.85元
应交税费-增值税3495.15元
麻烦看看，这样分录对吗
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2022-05-30
8月初转出了一次笔进项税，已经报表一起缴款扣税，怎么做分录呢！现在这账上未交增值税贷方还有这笔金额
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2018-08-27
金税盘逾期未清盘怎么办呢
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2018-05-14
个税只申报未扣款，有罚金吗
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2018-05-28
金税盘证书未知14202怎么回事
1/1652
2019-12-07
金税盘显示未检测到ca设备
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2020-07-12
未来可抵扣金额，这个税法是如何规定的。什么情况下才会有未来可抵扣金额？
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2020-07-05
金税盘中未查到新购的发票
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2023-06-02
请问，年末的财务报表资产从组后，账务要修改嚒？
就是应收账款跟应交税金及未分配利润 三个项目改变了数据？
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2019-06-21
老师、合同中没有区分总金额和未含税金额，企业为了减负印花税，让销售在合同上手写未含税总金额，这样做合规吗？
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2022-07-19
老师，我取得的进项发票入账时可先计入“应交税金-待认证进项税额”，当月申报认证的进项再转入进“应交税金-应交增值税-进项税额”吗？
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2022-09-19
金税盘里的抄税截止日期至4月30日，5、6月未开票，本月报税提示未抄税。金税盘除了网上抄税、月统计、发票资料、资料传出不是灰字外，抄报税处理等全是灰字，但新开票又可以，咋回事？！本季增值税申报表已填就是提交不了，咋办？
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2017-07-14
老师，麻烦你帮我讲下这里的已宣告但尚未领取的现金股利要计入交易性金融资产吗
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2019-04-17
企业取得的交易性金融资产支付的价款中包含已宣告尚未发放的现金股利应当计入
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2020-07-11
购买交易性金融资产包含已宣告未发放的现金股利及债券利息的，都计入在成本里吗？
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2019-04-14
应交税金 已交增值税 余额应该怎么算 借方减借方吗? 余额 为负的 是贷方吗
比如七月的余额 是不是 7541.1-39486.86
结果为 负的 贷方 390945.76
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2020-01-15
老师，上个月那个会计应交增值税多计提1分钱，账上就是应交税金增值税多了1分，怎么把这1分钱冲掉啊？要不总跟实际交出的查1分钱。
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2019-10-09
请问，我单位去年开了一张2万元的普票，当时计入应收账款，收入做了，税金也交了，今年只收回来了1万元，对方把应付未付的1万元税金给我单位交了，该怎样做分录
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2020-09-24
还有就是应交税金科目原来的账做得有点乱，就是每月销项、进项、已交的，预缴的，每月没有结转，导致不好看未缴税金？现在可以结转调整一下科目吗？凭证后面需要附什么？
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2018-10-21
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