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我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
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2018-12-20
上个月补交了去年的企业所得税，这个月做上个月报表的时候发现以前年度损益调整是不是不体现利润表中的呀。这样的话，利润表中的累计净利润和资产负债表中期末-期初的金额就不相等了
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2019-04-01
汇算清缴后调增了所得税，借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整，这样的话资产负债表只有未分配利润年初数变化了，就不平了呀？要怎么做呢
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2019-11-08
老师，我走了以前年度损益调整科目。这样资产负债表未分配利润年初数，加上利润表的利润额本年累计数，就不等于资产负债表未分配利润的期末数了。这样该怎么办
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2019-07-15
老师，你好 我们9月份做了一笔以前年度损益调整的分录，月末结转到利润分配-未分配利润当中了，这样导致的资产负债表和利润表勾稽关系不平是，这个要怎么办？
1/1150
2019-10-15
还有一个4S店，销售出去的汽车，对方商家需要退货，开红字发票，如何做分录？退货是退去年的货，今年开红字发票，属于资产负债表日后事项，那么要通过以前年度损益调整去年交的企业所得税吗？能退去年多缴的企业所得税吗？
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2017-05-11
老师您好，麻烦问一下，今年所得税汇算补缴了去年的企业所得税，记入以前年度损益调整后，导致利润表和资产负债表勾稽关系不平，请问怎么调整报表？调整那些科目？麻烦老师讲解的细一点，谢谢！
2/1505
2019-10-12
耿老师 前两天有咨询过您关于 以前年度损益调整 对资产负债表年初数的影响。我们对应的科目的是“其他应付款”
我看了一下结转年初数后，账上并没有变化，仍然是19年底的数据。然后1月份资产负债表的年初数难道不是应该填一致的数吗？还需要怎么调整呢？
2/821
2020-01-31
我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
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2018-12-20
老师，请问，之前我公司19年1-2月份是拿给外面的人做账，3月份接回来自己做，2月份科目余额表上面的本年利润期末数据就是3月份本年利润的期初数据吧，关键是我看到3月份的期初数据不是2月份的期末数，（3月期初数据为：18898.69，2月份期末数据为：22398.69元）我看到3月份的时候有做一笔以前年度损益调整为5160元，我想问的是，这个是怎么回事啊？3月份的未分配利润跟3月份的净利润也不一样
1/938
2020-05-21
大一基础会计题目，写（四）的分录，我只写了一些，感觉越写越不对劲，想要一份正确答案，全部分录写完之后付十元谢谢。
还有最后两道题没上传
34.31日，将本月损益类的收人账户余额和费用账户余额分别转人“本年利润”账户。
36.31日，编制本月资产负债表和利润表。
可能写这个比较需要时间吧 所以我不急 辛苦了。
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2021-12-21
看到在科目汇总表里将库存商品入本年利润账户，不是说只有损益类科目才结转吗？这是为什么
7/1627
2016-04-24
老师麻烦问一下，今天收到一摞垃圾处置的单据（垃圾处置费），有几张19年的，这个可以做到今年吗？需要进行以前年度损益调整吗？报销单据要分开填吗？其他20年的几张单据可以都做到本月吗
2/189
2020-11-05
以前年度损益计提的所得税在季报里面怎么填报
1/742
2020-04-20
老师您好，印花税多计提了跨年了怎么处理，金额不大，不用“以前年度损益调整”可不可以
2/2204
2022-04-06
待处置固定资产是什么科目啊？是损益类的还是资产类的呢？
1/1495
2017-11-22
固定资产清理科目如何转入损益类科目？
1/1280
2018-09-25
老师，上年收入少确认，要怎么做，不过以前年度损益行吗，还有税金
1/1709
2021-04-28
老师你好 我们补交了20-22年的印花税 请问会计分录怎么做 1万多点 是要通过以前年度损益调整科目来做吗，麻烦您说的详细点 谢谢啦
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2023-11-10
转换日 办公楼的公允价值21000万元，20年12.31的公允价值20000万元，21年12.31的公允价值22000万元，那公允价值变动损益是多少怎么算
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2025-03-20
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