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老师你好，我想问一下在企业所得税里，不得抵扣的增值税在最后算应纳税所得额的时候要调增回来吗
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2019-04-19
一般纳税人企业增值税账户销项税额3000，进项税额1000。老师，月末应该怎么进行账务处理？
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2022-06-22
老师昨天我弄错了，这企业企业所得税交2400多是汇算清缴补税，第二季度应纳税所得额2493.08元，第三季度不打算交税，我把利润总额做这样能行吗？您帮我看看，谢谢
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2019-10-16
5）通过红十字会向地震灾区捐赠现金500万元，已计入营业外支出。税法规定，企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。
捐赠支出，账面价值：500，计税基础：0（按年度利润总额12%以内的部分计算1200，实际支出500，未超过限额，可全额税前扣除）没有差异
麻烦老师帮我看一下，我这道题 做的对吗，如果不错，麻烦指出正确答案
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2021-09-03
你好，小型微利企业年应纳税所得额（就是利润总额）不超过100万，按5%交企业所得税，假如我企业第一季度要申报企业所得税，第一季度应税应纳税所得额是50万，然是后面三个季度的利润总额还不知道，我怎么确定按哪个税率计算所得税呢
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2019-08-28
张某是销售童装的小规模纳税人，2019年5月的销售额为80000元，当月应纳增值税为？
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2019-11-01
纳税调整申报表，异常显示税收滞纳金，加收利息，调整金额为332.26，应如何填申报表
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2020-05-15
张某是销售童装的小规模纳税人，2019年5月的销售额为80000元，当月应纳增值税为
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2019-09-29
个人独资企业注销时应付账款有余额，是否需要纳税调整缴纳个税？依据的什么
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2020-06-10
不征税收入和税基减免应纳税所得额！这个是填写所得税费用吗
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2018-07-13
老师 企业所得税年度纳税申报表，职工薪酬支出及纳税调整明细表里的，工资薪金支出账载金额，实际发生额，税收金额，应该如何填写呢？
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2019-11-12
自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
这句话怎么理解
可否举例子呢
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2021-08-10
甲上市公司 2019 年度取得境内应纳税所得额 820万元，适用 25%的企业所得税税率。另外，甲上市公司分别在 A、B两国设有分支机构(我国与 A、B两国已经缔结避免双重征税协定)，在A国分支机构的应纳税所得额为70万元，A国企业所得税税率为20%;在B国的分支机构的应纳税所得额为110万元，B国企业所得税税率为30%。假设甲上市公司在 A、B两国所得按我国税法计算的应纳税所得额和按A、B两国税法计算的应纳税所得额一致，两个分支机构在 A、B两国分别缴纳了 14万元和33 万元的企业所得税。请计算甲上市公司在汇总时的抵免限额及应缴纳的企业所得税。
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2022-12-08
应交税费-应交增值税-出口抵减内销应纳税额，借方余额怎么处理，这个月数据挂着下个月当留抵使用吗，还是当月把增值税结转到未交增值税里面？
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2023-07-20
利润表里的所得税费用， 和汇算清缴报表主表里的应纳税额， 不一致， 需要写分录调整吗？ 老师。
我现在利润表里的所得税费用是37302， 然后汇算清缴报表的应纳税额是39961
因为存在暂时性差异。我年底就写了一个分录； 借： 所得税费用， 贷： 应交税费-应交所得税。 可以这样做吗？
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2020-11-03
老师，请问增值税申报的时候发票是通过非税控器具：网络发票，开具的。为啥应纳税额和做账时做的应交增值税不一样呢？申报时的应纳税额是按不含税的销售额做的，做账时是按含税的销售额做的，那我申报时和做账有差异是对的吗？
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2020-07-06
年度企业所得税汇算清缴中“如果在年度申报后才取得发票，一般情况下是追溯 至发生年度扣除，但实际税额的抵减是在实际取得年度通过 专项申报扣除，但以前年度享受优惠税率的除外”那么在发生年度取得发票，我应该怎么账务处理，是不是先红冲，再做成本费用。之后在发生年度企业所得税汇算清缴中申报专项扣除 如果在年度企业所得税汇算清缴前取得发票，可以在取得的当期进行先红冲，再做成本费用。但是在年度企业所得税汇算清缴后取得发票，是不是先红冲，再做成本费用呢？
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2016-03-12
小规模纳税人，税局代开的专票，第一季度有开3的，有开1的，增值税报税的时候系统里的数，自动按3计算的税款，本期应纳税额简征额额填什么数呢？
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2020-04-13
老师好，我们是建筑小规模纳税人，第一季度没有超30万，但是在外地预交了增值税，实际上是不用交的，申报的时候应纳税额为负数，想这种情况我能在申报系统里自行申报吗？还是要去大厅?
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2020-04-08
小规模纳税人八方旅行社2019年8月份全部营业额为60000元,支付给其他接团旅游
企业的费用为20000元。
要求:按差额计税的方法计算八方旅行社2019年8月份增值税应纳税额。
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2021-06-16
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