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13年分录中，应交税金一应交增值税一销项税额贷方金额多入了3.2元，这个现在该怎么做分录调回
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2017-09-06
现在工厂申报一般纳税报表，要交纳税，是销售税额-进项税额=应缴纳税额，是这样子理解吗
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2018-08-08
老师，请问增值税留抵的分录我能不能这样做：借：应交税费-应交增值税（销项税额）45 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）50 借：应交税费-未交增值税 5
因为我们以前交税时用的科目就是应交税费-未交增值税 ，老师这样行吗
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2021-04-08
老师，房地产公司开始签订购房合同，卖房收到预收房款，需价税分离，即：借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-待转销项税额，请问什么时候可以将应交税费-待转销项税额结转到应交税费-销项税额？每月需要像结转进项税一样将待转销项税额结转到应交税费-未交增值税吗？
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2022-03-08
已知进项价税14691114.14元 税额1570665.4元，销售收入的税负为1.2% 应开多少（销项金额 税额）销售收入？
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2020-03-07
应交税费 应交增值税 进项税额 已交税金 转出未交增值税 减免税款 待抵扣进项税额 销项税额 出口退税 进项税转出 出口抵减内销产品应纳税 转出多交增值税 未交增值税不太懂三级科目之间的关系
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2018-03-05
购进商品时是：借：库存商品10000 应交税金-进项税额1700 贷：银存11700出口：借 应收帐款 11700 贷：主营业务收入11700计算出口退税：10000*17%=1700 借：其他应收款-应收出口退税 贷：应交税金-出口退税收到退税：借银行存款 贷：其他应收款-应收出口退税我想问这样处理帐务的话，应交税金-进项税额借方不就一直有余额了吗？还有应交税金-出口退税贷方也一直有余额？这两个科目需要不需要转平？
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2017-12-18
老师： 应交税费城建税已计提已缴税，科目余额为0， 那5月退回已缴税的城建税。借：银行存款，贷：应交税费-城建税， 请问应交税费的帐目余额怎么平？
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2019-06-12
申报增值税时，存在以下错误
附表四第1栏“本期应抵减税额【280.00】”应等于增值税减免税申报明细表减免性质代码0001129914的“本期应抵减税额【0】”
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2022-02-16
我的12月末“应交税费—应交增值税—减免税款” 存在借方余额820,(820元是2016年购买税控设备)请教老师:税金明细 科目年末余额不是均应结转为零吗。
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2017-02-15
你好老师：小规模本季销售额合计超30万 本季应纳税额大于代开专票预缴税额 代开专票冲红未退的增值税款 可以抵减本季增值税申报表上的应纳税额吗
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2019-12-27
只有应收和应付科目怎么看供应商还有多少金额票没有开？
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2021-10-21
老师，问个借贷方面的问题:企业和供应商，供应商的应收叫贷方余额吗
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2019-03-13
分录是： 借：应收账款 214.7 贷：主营业务收入 190 贷：应交税费——应匀增值税（销项税额）24.7 2
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2022-06-19
进口食品登记入账是：借：库存商品+进口关税，应交税费应交增值税进项税额，贷：应付账款，支付货款后登记入账借：应付账款，贷：银行存款，结果这批货被查海关要求销毁，于是登记入账，借：营业外支出，贷：库存商品：然后出口商钱不退，说这批货销毁已经支付的货款留作下次进口货物的预付款，请问是否冲销先前的应付款？该如何更正凭证
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2019-12-06
老师 企业所得税汇算报表之前填错了 税局让改 （我们是之前要退税）原来表上金额是-9199.94 现在改完是-18304.94 差额是后续改的表上的实际应纳所得税额的数
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2023-06-07
12月31日，计算并结转本月应交所得税。假设该企业1~11月份累计应纳税所得额(利润总额)为842 624元，所得税税率为25%。1~11月份累计已交纳所得税为217000元，年底进行汇算清缴。这个会计分录怎么做？
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2020-11-12
设备租赁公司，将购买的轮胎、滤清器使用到工程施工车上 做分录 借：工程施工——机械修理费用——轮胎 应交税费——应交增值税进项税额 工程施工——机械修理费用——滤清器 应交税费——应交增值税进项税额 贷：应付账款这样对吗？
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2018-12-29
企业2019年度销售收入一千万元，发生成本200万元，销售费用80万元，其中广告费为50万元，管理费用20万元，财务费用20万元，该企业适用所得税税率25%。请问该企业广告费用可否全儿扣除该企业应纳税所得额为多少？企业应交所得税为多少？
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2020-07-03
老师好，我公司是小规模纳税人，请问应纳所得税是这样计算？
企业利润：417万元
应纳税所得额：100✖ 25%✖ 20%=5万元
应纳税所得额：317✖ 25%=79.25万元
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2021-01-06
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