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老师好：请问有应交增值税税费，但是利润是亏损，怎还会有钱交增值税？求指教谢谢！
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2021-04-19
您好！老师，请问增值税税率下调，实行新税率期间开出了以前的老税率，而产生的滞纳金该不该交，其次新税率实施税务未宣传，谢谢
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2019-06-30
小规模纳税人预交了增值税22000，我开始借：应交税费-已交增值税贷：银行存款，月末借：应收账款，贷：应交税费-应交增值税，主营业务收入，我们一个季度才开22000，不会超过一个季度9万标准的，我以后收到退回的增值怎么做分录？
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2016-08-15
直租是按租赁合同上的的租租金全额交增值税的，但因为保险和利息都是6%，购置税都没有进项，交增值税时却全额交16%,这样是否交太高增值税了，如何做到租赁合同上可按两种增值税种交税，如利息是6%，本金是16%
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2018-05-09
为什么：如果企业的实际增值税税负高于3%，那么转为小规模以后，税负就会下降，
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2019-02-25
哦哦，就是月底还是结转销项进项税额，然后看转出未交增值税余额是借方还是贷方是吧，借方作留抵，贷方再转到未交增值税，缴纳增值税
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2018-09-29
老师好，小规模纳税人预收的服务费，是按照收到款项的时点一次性计算应交增值税还是按照每月平摊的金额来计算应交增值税呢？假设1月份小规模纳税人收取一年的服务108万（每月服务费9万，每季度是27万），且小规模纳税人按照季度申报增值税，那如果按照收到款项的时点一次性计算缴纳的话，一季度就要按照108万元来全额申报缴纳增值税，但如果按照每月平摊的金额来计算应交增值税的话，每个季度的收入就是27万，不满30万，免交增值税。所以到底会计和税法上应该如何正确处理呢？
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2020-03-10
由航天信息公司购买金税盘设备，取得增值税专用发票，合计金额为200元，支付一年的技术维护费，取得增值税普通发票合计金额为280元，已用现金支付共计480元。
【发票已认证的情况下，我需要做的分录，老师看看，哪一步错了，谢谢】
❶借：管理费用 ---办公费 280+176.99
应交税费--应交增值税--进项税额 23.01
贷：库存现金 480
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2022-09-22
3月份拿到820的发票时，直接做的分录是借：应交税费-应交增值税 820 贷：现金 820到现在为止一直没有抵扣，有时间限制吗？年底需要处理吗？怎么处理？
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2017-01-10
这笔销项负数冲红如果是发票已经认证，是否应通过应交税费-应交增值税-进项转出科目处理，而不是直接冲红进项科目
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2018-04-11
老师，你好，我单位是工业企业，本月销售一批原材料，原材料钱已付货已到，票未到。请问我本月材料入库借原材料，贷应付账款-暂估；销售材料借银行存款，贷其他业务收入，应交税金-应交增值税-销项；结转材料成本借其他业务成本，贷原材料。那请问下个月收到发票我该如何做分录
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2021-10-09
退货后，借应付帐款贷库存商品，应交税费应交增值税进项转出，应付账款和库存商品都是负的，进项税额转出也是负的吗
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2021-06-07
我们去年有一笔保洁费用，做账的时候，是做的
借：管理费用 8800
贷：应付暂估款 8800
现在2月份了拿到发票，发票不含税金额是8000，税额是80 ，那我要怎么做分录
先红冲
借：管理费用 -8800
贷：应付暂估款 -8800
然后做正确分录
借：管理费用 8000
应交税费-应交增值税-进项 80
贷：应付账款 8080
然后再将管理费用结转到以前年度损益调整科目？
借：以前年度损益调整 8000
贷：管理费用 8000
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2022-02-17
我不理解进项税的这个分录 ，可以帮忙解释下意思吗
购入：借：原材料
应交税费-待认证进项
贷：应付账款
月底结转：借：应交税费-应交增值税（进项税）
贷：应交税费-待认证进项
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2023-01-12
你好，老师，本月进项已抵扣，对方冲红了，我应该怎么做分录 借：库存商品 红字 贷：应付账款 红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 蓝字
对吗
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2021-01-11
老师，年末应交税费-应交增值税科目需要结平吗？分录怎么做
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2020-01-13
单位成立初期，单位自建厂房购入材料或者设备时 ，可以这样做分录吗？假如是5月10日购买的材料和设备 购入设备 借：应付账款-某某某公司
贷：银行存款-中国银行0001
借：固定资产-某某某设备
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款-某某某公司
这样对吗？在票未到的情况下应该怎么处理呢
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2022-05-20
期末应交税费应交增值税进项销项这个税怎么写分录，麻烦老师带上数值写下
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2021-08-30
采购收到红字发票，
借 库存商品 -96579.2
应交税费-应交增值税-进项税额转出 -12555.3
贷 应付账款 -109134.5
月末，应交税费-应交增值税-进项税额转出-12555.3怎么结转
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2022-03-30
未收到发票做暂估入库 ：借原材料 贷 应付账款（不含税）收到发票的时候冲红字，再做一张 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 应付账款
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2020-09-29
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