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公司6月开咨询发票出去50000元增值税1451元，是免增值税的。这个增值税需要计入营业外收入增值税减免吗？
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2018-07-16
老师您好，小规模纳税人增值税是哪几个月报增值税呢？报增值税是下载哪个平台？
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2018-12-05
年末应交税费-应交增值税-转出未交增值税借方有余额，需不需结转到未交增值税？？
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2023-03-14
增值税月底需要将进项和销项转到“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”科目吗？
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2018-11-25
，以银行存款支付广告费，取得增值税专用发票，价款20000元，增值税税率6%，增值税1200元。
1/2101
2022-11-21
出口免税，您的意思是只有我取得购进的增值税专票时，才能办理退税是吗？意思是当时这个进项税是我承担了，所以，我到时是可以拿这张票办理退税的是吗？如果我没有取得购进的专票就不存在退税了是吧？
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2018-06-12
在12月份申报了出口退税，并在增值税申报时附表二的18栏填写了当期免抵退税办法不的进项税额，当月的出口退税申报未通过，本期重新申报，自检时提示申报的不得抵扣税额与征管系统中不符？该怎么做。
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2019-03-05
老师你好!请问月份终了，建筑公司被挂靠方将当月预缴的增值税须自“应交税费一预交增值税”科目转入“未交增值税”科目，借:应交税费一未交增值税贷:应交税费一预交增值税，为什要转入未交增值税
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2019-05-12
老师，现在年底还要结转应交税费-应交增值税吗，缴纳上月增值税时，是借记应交税费-应交增值税-已交税金还是借记应交税费-未交增值税啊
1/469
2016-12-16
比如
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——转出进项税额
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费——应交增值税——转出未交增值税
老师这个分录是什么意思，不太明白
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2018-12-11
我们公司进项数额和销项税额直接结转到应交税费-应交增值税-未交增值税，可以吗？，没有设应交税费一应交增值税一转出未交增值税和:应交税费一未交增值税科目
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2020-06-04
老师好！请问：酒店第一季度申报并缴纳了增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加共计12206.38元。因疫情期间四大行业可享受政策：增值税普通发票免征收增值税、城建税等。故当地税务机关在5月份退回了11180.62元。请问此笔业务，要如何做会计分录？
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2020-06-29
惠州如何申请营改增设计费增值税增值税发票增额？
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2015-10-24
老师请问下，小规模建筑业公司，去年12月份增值税在异地多预缴了1万多的增值税，上个月申报表里应补（退）税额是-1万多。这个金额可以在这个季度抵减增值税吗？我把这个1万多直接填在这个季度的“本期预缴税额”里了，税务局打电话说不对
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2020-04-27
小规模，核定征收，企业所得税。去年报税的时候增值税收入报了9万，企业所得税填收入那里填了9.3万，增值税的收入是报对的。现在报年报才发现企业所得税错了，，税交多了，不想退税，怎么操作好一些
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2019-03-21
增值税里的应交税费——应交增值税——已交税金如何使用，有人说是核算当月预缴税款的，但是预缴的增值税不是在应交税费——预交增值税里核算吗
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2018-05-05
已经认证的专项发票，借应交税费应交增值税已认证贷记应交税费应交增值税销项税贷记应交税费应交增值税未交增值税。这样对吗？老师？
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2021-07-29
老师您好！请问您：我公司是小微企业，一、2018年9月公司开了五万普票给对方发票时做的分录是借：应收帐款35000
贷：主营业务收入33980.58
贷：应交税费――应交增值税销项税1019.42
同时借：应交税费――应交增值税销项税1019.42
贷：应交税费――未交增值税1019.42
二、2018年三季度申报季报缴纳了增值税税及附加税款，分录是借：应交税费――未交增值税1019.42
应交税费――应交城建税71.36
应交税费――教育费附加30.58
应交税费――地方教育附加20.39
应交税费――应交印花税5.25
贷：银行存款1147
三、2019年9月对方说工程款开多了退回这张五万的普票，我公司重新开了发票4500，对方退回发票时做的分录是冲减贷：主营业务收入（红字）33980.58
贷：应交税费――应交增值税销项税额（红字）1019.42
贷：应收账款35000
同时冲减借：应交税费――应交增值税销项税额（红字）1019.42
贷：应交税费――未交增值税（红字）1019.42
以上的分录对吗？
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2020-05-28
请问一下，挂靠别家，今年变税率的时候是不是要预缴增值税附加税，如果我们次月补足进项发票给对方，是不是就不能收我们的增值税和附加税了？还是要等对方单独退税才可以返给我们？
1/510
2019-12-13
老师请问，小规模纳税人一个季度收入是4万元，能不能免征增值税，在税务局发票的时候缴纳了增值税，能不能申请退税，一个季度收入不满9万元时，对企业所得税有没有规定？谢谢老师
2/905
2016-12-26
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