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以前年度多做的成本，能调整到今年的成本吗？如何调整具体的会计分录（我把一笔没有发票的单据做成了成本，今年翻凭证时才发现，没有发票我做成了，借：工程施工 贷：银行存款。正确做法应该是借：预付账款 贷：银行存款）我该怎么调整？
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2023-03-01
老师 我想问下长期股权投资，抵消报销生成，然后我的调整分录不做，合并报表内的长期股权投资项目金额是否等于抵消分录报表的和？
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2021-03-24
老师，社保因为一些原因跨月缴纳，计提是分录是借：管理费用100 贷应付职工薪酬100 本月补缴发现之前月份多计提，应该怎么做调整分录呢
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2020-02-08
2016年有一张进项发票异常，税务局让我们做进项税额转出。第一个分录借：以前年度损益调整 贷：应交税费 这个分录需要合什么原始凭证呢
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2018-10-22
之前做分录时把房产税和土地使用税做进了管理费用，但填利润表的时候发现报表项目上它们在税金及附加项目里，那作的分录要调整吗
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2017-07-14
上年的会计分录少做了一个科目，正确分录应是借管理费用，应交税费，贷现金的，现才发现做错成借管理费用，贷现金了，本年的要如何调整？
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2018-04-12
企业收到一笔钱，以前会计做成借:银行存款，贷:预付账款了，是不是直接调整预收和预付，不用把原先的分录原模原样的冲掉，在做新分录
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2019-02-21
那我11月份计提了工资，分录是借：管理费用6000，贷：应付工资6000，社保未计提，那12月支付工资5862扣除社保费），我要调整这个数啊，分录又要怎么做啊
1/875
2018-01-08
公司前些年收到一笔补贴款、之前做分录挂在 借:银行存款 60万 贷：专项应付款60万现在要把专项应付款调整到营业外收入、怎么做分录?
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2017-03-13
老师，您好！请问之前进口原材料的分录把关税计入了交增值税科目没有计入原材料成本，现在如果需要调整的话，该如何做分录，谢谢您！
1/447
2021-03-30
2016年汇算清缴利润总额-40875.82元，业务招待费纳税调增1178.31元，纳税调增后应纳税所得额-39697.51元，请问是否用做分录？谢谢老师！如果不做分录，那报表利润表中的净利润和资产负债表中的未分配利润数字就不对了？不需要做借：以前年度损益调整，贷：利润分配1178.31？
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2017-05-10
老师 调整往年年报 直接在纳税调整明细里调就可以了吧 成本类科目还用调吗
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2021-12-17
资产负债表日后调整事项时，什么情况下调整递延所得税资产，什么情况下调整应交所得税？
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2018-05-24
利润分配-未分配利润与汇算清缴纳税调整所得有关系吗？
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2024-08-12
去年我预缴企业所得税，年末发现亏损，我当时分录直接做了红冲，现在我想修正红冲这个分录，想修改正确，等到汇算后才进行正确的调整，那我现在应该怎么做分录修正？
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2023-03-14
“不是的，
你这个是属于以前年度损益调整。
你如果直接调整年初，那你的财务数据就不延续了。
你是直接在调整分录当期调整期初余额”老师，你说的这段话我没懂，1.就是我之前的资产负债表中，在期末余额中调整数据是没错的吧？2.“未分配利润”项目的期末余额 等于 其年初余额 加上 当期利润表中净利润的本年累计数 再加上 以前年度损益调整数 这样是没错的对吧？3.如果2是没错的，那我之后的月份填资产负债表中填“利润分配”期末余额数据，是都要 加上 之前的以前年度损益调整的那2200吗？4.这样会直到下一个年度才能转入年初余额是吧？5.为什么我在网上查到的用了以前年度损益调整科目，他们都说是要调整资产负债表的年初余额呢？网上他们的说法有问题吗？
1/1197
2020-01-20
老师，公司今年做了以前年度损益调整分录，在编制报表时调整了财务报表相应科目的期初余额，但是导致资产负债表与利润表的勾稽关系不平，而现在的利润表模板中也没有以前年度损益调整科目，请问如何做平报表间的勾稽关系？差额往哪里放？
1/1314
2016-07-05
公司审计，现在发现银行存款对不上，因为2018年的银行存款有好几笔没有入账，有应该计入管理费用财务费用的支出，应收应付也很多没有确认收款的分录，现在调整的话怎么调整？用什么科目调整呢？老师能解答详细一点嘛？谢谢老师
1/1375
2019-10-25
老师，请问我们2021年审计需要做调整分录，涉及损益类的需要使用以前年度调整科目吗？我们2022年期初建账时，资产负债表期初数与审定报表数据有出入，是有些调整凭证没做？怎么操作才可以使得2022年期初数据与审定报表数据一样呢?
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2022-07-18
1. 18年 账务做的是借 应付1000 贷应收1000，现在在19年1月调整分录为借 库存现金 贷应收，还是直接做借库存现金 贷 应付呀， 2. 这个不涉及损益科目，是不是就不需要通过以前年度损益调整科目呀， 3. 这样修改需要调整18年的年度现金流量表吗？
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2019-03-14
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