公司审计，现在发现银行存款对不上，因为2018年的银行存款有好几笔没有入账，有应该计入管理费用财务费用的支出，应收应付也很多没有确认收款的分录，现在调整的话怎么调整？用什么科目调整呢？老师能解答详细一点嘛？谢谢老师

💋、Shirley 追问

2019-10-25 10:06

谢谢老师，还有以前的收入没有做账的，这个要不要调以前的税啊？还是直接计入今年纳税

💋、Shirley 追问

2019-10-25 10:07

而且发票也找不到了，应该怎么做账呢

QQ老师 解答

2019-10-25 10:09

你好！如果只是增值税做到今年，收入要用以前年度损益调整代替再就是产生的附加税

💋、Shirley 追问

2019-10-25 10:12

太谢谢老师了，那我这个是不是还要去调整以前的报表啊？

QQ老师 解答

2019-10-25 10:31

你好！不需要，只调整今年报表的年初相关数据就可以