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请问去年的工程合同款60万元，2022年借费用60万，其他应付 30万，贷银存 30万（预算分录 借事业支出30万，资金结存30万），今年结算审计后实际总费用59.5万，减少的0.5万怎么编分录？
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2023-10-27
用其他应付款支付工资和单位个人社保如何做账
1/2502
2019-06-11
你好，我司外地项目员工是通过第三方缴纳社保和支付工资，这工资我方是否可以入应付职工薪酬
1/1007
2020-03-02
被审计单位财务报表附注资料缺少了一项重要的披露。注册会计师应发表的审计意见类型是( )。
A.保留意见
B.无法表示意见
C.保留或否定意见
D.否定意见
1/1123
2021-06-02
还有一个问题我填报企业所得税年报发现管理费用的工资比应付职工薪酬的工资要高计提的凭证这个是之前的会计做的分录
1/128
2023-05-09
老师麻烦问一下，去年代账会计每月计提完工资，做完借：管理费用 贷：应付职工薪酬 以后，然后借：应付职工薪酬 贷：其他应付款-保险/公积金，但是没有贷：应交税费 -应交个人所得税这个金额，造成去年借方应交税费-应交个人所得税科目余额1090，我现在该怎么调整呀？
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2016-06-23
老师，您好！我想请教一个问题，我们公司缴纳社保做账是这样的：
计提时： 借：费用类
贷：应付职工薪酬
支付时： 借：其他应收-个人缴纳部分
应付职工薪酬-公司缴纳部分
贷：其他应付款-个人部分
- 公司缴纳部分
借：其他应付款
贷：银行存款
但是前期因为把个人缴纳部分计入了应付职工薪酬，导致应付职工薪酬老是有余额，现在想调整过来，需要怎么做账处理呀？
1/157
2021-09-23
其他应付款是指 除了应付票据、应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、应付股利等经营活动以外 的其他各项应付、暂收的款项吗？？书本是这样定义的哦。。。难道改了？？
为什么CD对的？？
1/1620
2019-05-09
当时代扣员工社保，给员工做了其他应收款1474.77 实际有小数点误差，应该是1474.78
所以我12月做了调整，借其他应收0.01 贷：应付工资0.01
导致应付工资有余额0.01
我是不是调错科目了
1/695
2021-01-11
工会经费的应交基数工资总额 是应付总额，还是实发总额呢？
1/668
2020-07-07
补扣原来少扣的工会经费，放在哪里？原来扣的时候放在其他应付款工会经费
4/859
2020-07-29
例如公司发上个月工资，社保和公积金是计入其他应付款还是其他应收款贷方科目，为什么实帐操作里，有的是计入其他应收款贷款，有的计入其他应付款贷款，求解
1/1049
2020-01-16
社保计提的会计分录问题
老师您好！原来计提工资的分录如下：借 管理费用-工资10000
贷应付职工薪酬8000
贷应缴个税1000
贷其他应收款-社保（个人）1000
现在我看计提社保工资分录好像不一样了，就不是很懂了，不知道该怎么计提了，请教下老师，怎么计提才算正确？
1/765
2020-07-03
1.手工制作财报，有一个数字是以前年度损益调整，请问可以写在利润表的那一栏？2.中秋国节双节费用应付职工工资核算了，发，借:应付职工工资，贷:现金。结转，借:管理费用-福利费，制造费用，贷:应付职工工资-福利费。额度并入工资已申报个税。
1/507
2018-05-06
上月有一笔工资少计提了，导致了资产负债表上的应付职工薪酬出现了负数，在这个月补提就可以吗？
1/1092
2018-07-12
其他应付款要怎么平账？之前是发工资的，对应的是应付职工薪酬，公司银行卡也没有钱，也没有现金余额了
4/1615
2021-12-27
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-法人名字
给临时工发工资发的是现金，账上没钱了，法人发的，可以这样做账吗？
1/1247
2022-10-14
老师，以前会计对于工资是借：管理费用（管理人员）2万
主营业务成本（工人工资）20万
贷：应付职工薪酬22万
付工资时：借：应付职工薪酬22万
贷：银行存款22万
那所得税汇算时，期间明细表，管理费用（职工薪酬2万），
职工薪酬支出及纳税调整明细表，是填22万。还是22-2=20万？
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2019-05-18
已知全年应缴个税和全年应发工资，怎么计算每个月应发工资?
1/510
2019-12-30
已知全年应缴个税和全年应发工资，怎么计算每个月应发工资?
1/997
2019-12-30
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