当时代扣员工社保，给员工做了其他应收款1474.77 实际有小数点误差，应该是1474.78 所以我12月做了调整，借其他应收0.01 贷：应付工资0.01 导致应付工资有余额0.01 我是不是调错科目了

颖颖和奕奕 追问

2021-01-11 14:48

那我现在分录改怎么做啊

颖颖和奕奕 追问

2021-01-11 14:53

我知道您的意思了，工资表都要调整了  可是这个是离职员工，工资已经发了，改不了了

颖颖和奕奕 追问

2021-01-11 14:55

这个是离职员工，工资已经发了，人也走了  改不了了  所以这个0.01做营业外对吧

森林老师 解答

2021-01-11 14:59

同学，你好，那就微调一下，到管理费用吧，

颖颖和奕奕 追问

2021-01-11 15:05

我把下图这张凭证  应付工资科目改成管理费用-工资   就可以了吧

颖颖和奕奕 追问

2021-01-11 15:12

我把下图这张凭证 应付工资科目改成管理费用-工资 就可以了吧

森林老师 解答

2021-01-11 16:20

同学，你好，这个可以。