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老师好，购进货物已经付出款项了，但是年末没有取到发票，这样的话年末审计应该怎样处理呢？
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2020-03-26
老师，我11月计提了工人工资借工程施工-人工费 贷应付职工薪酬，，做11月的账务时要做结转成本？还是次月发放工资了，再做结转成本
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2021-12-03
请问有工会、学校审计具体实操过吗？计划详细的
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2023-07-28
房地产企业，工地请的零时工支付了工资，并且收到在税局代开的劳务费发票，可以不通过应付职工薪酬过度，直接计入开发成本-间接开发成本-工资科目吗
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2020-05-11
现金流表投资和筹资活动怎么区分，收到财政部拨款入实收资本应列哪里，支出先走在建工程走哪里，收到其他资助走专项应付款借货走哪
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2020-04-08
老师，你好。请问随同工资一起发放的工作餐补贴，是否要扣个税？是计入应付职工薪酬还是计入职工福利？ 跟工资一样交个税？不是用于福利的可以按工资总额的40%的扣除吗？
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2022-06-07
食堂阿姨的工资是计入应付职工薪酬-职工福利费吗？这个职工福利费在企业三项经费扣除时能扣吗？
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2020-05-16
本月应发工资为23300 扣除代员工缴纳的社保 889.92元，实际支付工资22410元.公司缴纳的社保为2278.08元。社保和工资都是当月发放缴纳，计提和发放时怎么做会计分录
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2019-10-22
工程原先100万 先付了50另外50挂往来 后来工程审计报告出来工程价格变为90万 那往来多出来的10万怎么记账啊？
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2019-03-18
我现在的企业用的是小企业会计准则，没有启用“应付职工薪酬”科目，只有应付工资科目，那我计提社保的时候，可否在应付工资后下设二级科目“应交社保（单位部分）”？我之前的会计都不计提社保，当月扣除时直接借：管理费用-应交社保、借：其他应付款—代扣代缴保险 贷：银行存款，这样可以吗？我总感觉她这样做不对，反正就是不对，感觉思路不清晰，裹在一块了，应付社保（单位部分）与其他应收(个人社保部分）不清晰，还有计提与扣款也裹一块在，看不懂
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2019-08-22
老师好，计提工资，把个人社保，个税，个人公积金计入费用的是吗，借管理费用，贷其他应收款(社保个税公积金)，贷应付职工薪酬
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2020-04-19
房地产行业
投资设立新公司。欠会计师事务所的验资费是计入其他应付款科目吗？为什么不计入应付账款？？
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2019-10-12
发放工资分录记错，已过账两月，要如何处理？记成：发放*月份工资：借：应付职工工资代扣个人五险一金，贷：其他应付款-五险一金，应交税费-个人所得税也就是把贷方的其他应收款写成了应付款，这种情况之下要怎么处理？
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2018-01-13
个税是按基本工资 社保是按应付工资（含绩效、补贴等） 对吗？
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2018-10-08
急求每月应付工资薪酬及其专项扣除至发工资所有分录？
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2021-10-22
当月计提工资，下月发放上月工资。社保缴纳的是当月的，可是社保中个人部分有上调的，下月扣的是上个月个人的数，这样其他应收款有余额，怎么办
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2021-03-16
例如公司发上个月工资，社保和公积金是计入其他应付款还是其他应收款贷方科目，为什么实帐操作里，有的是计入其他应收款贷款，有的计入其他应付款贷款，求解
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2020-01-16
公司乱账：2020年处理两笔分录：借：应付职工薪酬443600元/贷：其他应付款-A公司443600，借：其他应付款-A公司443600 /贷：银行存款443600，实际上这个并不是工资，什么凭据也没有，后面在2021年4月冲红443600元：借：技术服务费443600元/贷：应付职工薪酬443600元，2021年3月冲红一笔2020年多计提应付职工薪酬15815.74元，2021年1月-12月全年实际发放工资1207927.92元，冲掉443600和15815.74元后，应付职工薪酬期末余额748512.18元，请问现在这个我应该什么调整？问题2个税全年申报合计1208863.6与实发不一致
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2022-01-18
老师你好，我想问一下那个个税做账是这样做吗？
(1)计提工资时:
借:管理费用
贷:应付职工薪酬
(2)发放工资时代扣个税:
借:应付职工薪酬
贷:应交税费-代扣个人所得税
（3）实际扣缴个人所得税时:
借:应交税费—代扣个人所得税
贷:银行存款
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2019-12-06
工会按应发工资计提，那么12月年底了要求计提本月的工资，那计提的工资需要考虑工会的计提吗？
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2018-12-28
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