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进项税额抵扣完销项以后，余额是不是直接放在未交增值税借方就不用管了？待抵扣进项税额具体是放哪些方面的？
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2018-09-06
老师，我要用待抵扣进项税额抵扣这个月的应交增值税，怎样做分录呢
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2021-12-10
1.进项发票认证后，有几种是属于福利费，是不是不能抵扣？2.申报增值税时，表上自动就有认证的金额，但是属于福利费不能抵扣的部分是不是要自己填上去？3.会计分录是不是可以这样写：借：待抵扣进项税额18 借：待抵扣进项税额转出 2 贷：待认证进项税额20，需要分开写分录吗？
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2018-09-14
月末进项税额转出贷方有余额，是将进项税额转出贷方余额转到待抵扣进项税额贷方吗
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2020-06-06
老师，如果是本月购进，不知道用途，但后来过了几个月发放给员工呢，我是不是要做分录为待抵扣进项税额呢？等过几个月发给员工后我把待抵扣进项转到进项税额，然后又把进项税额转到进项税额转出科目呢？
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2022-03-14
生产企业本月有外销，货物已经发出出口，还没收到款，收入要确认免税收入嘛？外销部分的进项发票可以抵嘛，做账这样做，免抵税申报花要下月申报吗
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2020-07-15
1至3月的增值税是减免的、那我帐套上的进项税额我知道装出或者减免、但是我销项税额怎么做呢
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2020-04-25
小规模月超过三万，季不超过九万，那我月超过三万这个免税，还是全额征税
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2018-11-08
这个第四项免税销售额，填价税合计数销售额？还是不含税销售额？[图片]
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2022-07-25
# 提问 #疫情免增值税 填本期免税额是按含税收入还是按不含税收入？求准答复
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2020-03-18
金税盘的服务费没抵扣完算留抵税额吗
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2016-03-25
国家税务总局
国家税务总局关于增值税一般纳税人用进项留抵税额抵减增值税欠税问题的通知
国税发[2004]112号
各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局：
为了加强增值税管理，及时追缴欠税，解决增值税一般纳税人（以下简称“纳税人”）既欠缴增值税，又有增值税留抵税额的问题，现将纳税人用进项留抵税额抵减增值税欠税的有关问题通知如下：
一、对纳税人因销项税额小于进项税额而产生期末留抵税额的，应以期末留抵税额抵减增值税欠税。
二、纳税人发生用进项留抵税额抵减增值税欠税时，按以下方法进行会计处理（一）增值税欠税税额大于期末留抵税额，按期末留抵税额红字借记“应交税金—咨询一下2021年4月销项税可以抵扣1月，2月，3月的吗？
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2021-05-28
购买金税盘的费用全额抵扣，这个金额能否计入加计抵减金额
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2020-07-30
我国居民企业A直接持有甲国B企业50%的股份；甲国B企业持有乙国C企业30%的股份；我国居民企业A直接持有乙国C企业10%的股份，则针对居民企业A而言，以下说法正确的是（ ）。
A．B符合间接抵免持股条件但C不符合间接抵免持股条件
B．B不符合间接抵免持股条件但C符合间接抵免持股条件
C．B、C均符合间接抵免持股条件
D．B、C均不符合间接抵免持股条件
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2024-04-15
老师，我公司准备做农产品深加工出口业务，牵涉到出口退税，出口退税额是参考上期留抵和本期发生进项税额的，我想问一下农业合作社给开具的免税农产品发票金额乘以9%就是进项税额吗？
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2019-06-17
减免的增值税需要缴纳所得税吗？发票上的税率是免税？如果需要交所得税，是收入乘税率还是收入拆分出税额来。因为免增值税所以发票上的金额是纯收入
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2017-10-17
3月是一般纳税人，然后4月为小规模纳税人了，但是，3月底有留抵税额，税局说把留抵税额转为“应交税费-待抵扣进项税额”3月的申报表如何填写？留抵税额应该填在哪里？3月账上是这样做的，借：应交增值税（进项税额） 416.14 贷：应交税费--待抵扣进项税额416.14
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2019-04-10
申报企业所得税表报，上个季度亏损2886，这个月盈利4282.5，累计盈利1996.5，12行减免所得税额怎么算呢？小微企业是减5%吧，299.48是自动跳出来的数字，是对还是不对的？12行减免税额 本期金额和累计金额分别填多少，麻烦老师们帮我解答下
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2017-10-17
收到的农产品免税发票还可以抵扣这个是怎么做帐的？
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2018-08-10
购进320万的苗木，取到免税的普票，进项计算抵扣的问题
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2021-02-21
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