1至3月的增值税是减免的、那我帐套上的进项税额我知道装出或者减免、但是我销项税额怎么做呢

完美的小白菜 追问

2020-04-25 11:58

一般的生活服务

maize老师 解答

2020-04-25 12:00

那这个进项税额用于生活服务做借主营业务成本 贷进项税额转出，你销售出去这个做借应收 贷主营业务收入，就可以，可以不做销项税额，结转增值税，借进项税额转出 贷进项税额

完美的小白菜 追问

2020-04-25 12:01

那我帐上一月份的不是还有销项税额么

完美的小白菜 追问

2020-04-25 12:03

我一月做的进项税、然后免税了、我帐套上销项和进项是有的、那我怎么做凭证呢

maize老师 解答

2020-04-25 12:14

你转主营业务收入下面就可以，贷主营业务收入 贷销项税额 负数

完美的小白菜 追问

2020-04-25 12:23

下面明细是什么呢

完美的小白菜 追问

2020-04-25 12:23

那我进项税直接转出就好了吧

maize老师 解答

2020-04-25 13:20

贷主营业务收入 贷销项税额 负数  你之前做啥现在就挂啥，你之前有明细，你现在就挂啥，借主营业务成本 贷进项税额转出，

完美的小白菜 追问

2020-04-25 14:46

我进项税借主营业务成本贷进项税额转出、那我帐上不是还有进项税额了么、不是借进项税额贷进项税额转出么？

完美的小白菜 追问

2020-04-25 14:50

进项是借主营业务成本贷进项税额就好吧

maize老师 解答

2020-04-25 14:58

没有转出之前是借主营业务成本 进项税额 贷应付账款，借主营业务成本贷进项税额转出  月末结转你看图片

完美的小白菜 追问

2020-04-25 16:40

我四月做三月的这样做对么

maize老师 解答

2020-04-25 16:42

进项税额不做贷方，这个贷方用进项税额转出，这个科目

完美的小白菜 追问

2020-04-25 16:47

那我进项税三月不是有余额了嘛

maize老师 解答

2020-04-25 16:48

你这个月末看图片，对应上面都结转到转出未交增值税下面就可以

完美的小白菜 追问

2020-04-25 16:59

免税的也这样做吗

maize老师 解答

2020-04-25 17:01

是的，只是没有销项税额了，那有进项税额，和进项税额转出需要按上面做

完美的小白菜 追问

2020-04-25 17:07

比如我三月进项是5263、销项是67362、老师你可以帮我写一下会计科目么？因为金蝶好像不行了

maize老师 解答

2020-04-25 19:06

.........借销项税额67362，贷进项税额5263 转出未交增值税，67362-5263 。

maize老师 解答

2020-04-25 19:07

借转出未交增值税，67362-5263  贷未交增值税，67362-5263   ，