老师,上个月因供应商不小心把我们认证的进项票作废了,我们做了进项税额转出,借库存商品,贷进项税额转出。这个月收到新开具的进项票,相关的成本上个月已经结转了,这个月进项税额抵扣怎么做分录呢??
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2019-06-03
应交税费-应交增值税(进项转出)月未有余额转出到哪个科目
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2020-11-04
老师,请问下专票做进项税额转出是需要先认证后再转出吗?
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2023-03-02
老师,好几年没有结转销项进项了,月末结转,销项大于进项,税费以前已经交过了,多出来的销项怎么写分录
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2022-03-07
领用外购原材料,进项税什么情况下需转出,什么情况不转出
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2021-05-18
一般纳税人转小规模,留底进项要转出么,能作为待抵扣进项税,在下次又变为一般纳税人时做为进项抵扣
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2021-11-25
出口退税的进项税额转出是怎么计算的呢,我按照公式生产企业转出额=出口销售额*(征税率-退税率)。 外贸企业的转出额=购进金额*(征税率-退税率)算出来不对,出口额为1703697.78元,退税率为15%,按你的公式计算那应该是1703697.78*(17%-15%)=34073.95,我们的表格是14690.43,哪里出错了
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2017-09-12
平时进项税额是记在待认证进项税科目,认证进项发票的时候,借:应交税费-应交增值税-进项税额8000贷:应交税费-待认证进项税额8000 其中有福利费400是需要进项税额转出。借:应交税费-应交增值税-未交增值税400 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出400 这个转出的分录对吗?
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2020-04-02
三个问题分开回答,谢谢。 1.出口退税是什么意思?退进项还是退销项? 2.免税,意思是:我卖出去的不产生销项,对应的进项作转出。对吗? 3.零税率,意思是:我卖出去不产生销项,对应的进项不用转出,用于抵扣其他销项。对吗?
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2020-06-30
提问老师,我当月进项税轻出,但当月进项税的税的情况下,要怎么样提现转出了进项税又不用缴纳税
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2018-12-31
本月进项大于销项,进项跟销项结转到应交税费—应交增值税—转出多交增值税,进大于销的差额再借:应交税费—未交增值税,贷:应交税费—应交增值税—转出多交增值税,对吗?谢谢!
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2020-06-04
增值税进项税,销项税,进项税额转出,月末该怎么处理?下月该怎么缴纳?
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2019-01-05
我们公司购买的打印机和纸借:管理费用-办公费307.69 应交税金-增值税-进项税52.31 贷:现金360.00由于是纯出口企业,发票已经认证,进项税额转出我该怎么写分录?
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2018-06-25
老师这个分录错在哪里? 购入货款100万,其中税款20,货款80 借:存货 80 应交税费-应交增值税-进项税 20 贷:应付款 100 进项税转出 借:存货 20 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 20 月末结转 借:应交税费-应交增值税-进项税转出 20 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 20
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2021-02-03
进项转出,月末贷方余额需要结转到转出未交增值税,并计提附加税吗
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2020-01-05
1.付款时 借:营业费用 1553.4 应交税金-进项税 46.6 贷:现金 1600 2.现在收回退款 借:现金1600 贷:营业费用 红字 1553.40 应交税金—进项 红字 46.603.进项税转出 借:营业费用 46.60 贷:应交税金——进项税转出 46.604.计提税 借:应交税金——进项税转
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2019-01-09
进项转出是什么意思?一般月底怎么入账?报税的时候有进账转出,一般怎么处理?
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2017-08-21
本公司要转一般纳税人简易征收,4月留底进项税5万,进项税额转出怎么做分录
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2019-05-06
进项转出在附表二哪里显示?是会自动带出吗?
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2018-12-28
请问老师,报损出库的商品,是否要进项税转出?
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2018-12-09