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聚餐费可以入福利费？有限制金额吗？后期如果超过了金额需要做纳税调整吗
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2017-04-19
请问下汇算清缴A107020表里面的纳税调整额是不是我们调增的数据啊？
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2020-05-12
第五问，为什么是（2000-1500）*10%=50，纳税调整也是预计负债-应付退货款2000*10%=200吧
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2021-10-20
老师，我去年那个年底的利润是负数的，因为有些货款没有发票要调增，那个纳税弥补调整表的境内所得额也变跟着变了，这个所得额跟我们年底利润表的利润不一样会什么影响吗
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2022-05-14
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【2903705.36】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。<br>系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：
1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。
2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描。<br>
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2020-05-18
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【318033.27】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
老师，申报年报的时候有这个提示，请问是怎么回事。
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2020-05-20
1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【2903705.36】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。但是我实际发生额就是0
1/630
2020-05-18
汇算清缴所得税是没有发票就得调增吗？
1/1403
2019-02-18
21年发票开重复，多开了4万5,22年1月发现，已冲红，但是我21年费用发票不够，因为这张发票开重复了，导致21年得交所得税，我怎么才在账上能调整这个错误，不交所得税
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2022-02-18
以前年度应取得而未取得发票、其他外部凭证，且相应支出在该年度未税前扣除的： 如果22年发生的业务20万未获得发票 在24年获得20万的发票 这个行为在20万在22年纳税调整增加了20万 在24年取得20万 老师你看看我说的额是否符合税法规定： 20年未获取发票纳税调整增加20万 在24年获取的 在24年汇算的时候纳税调整20万 就可以了吗？ 20万直接递减的是24年的收入 如果24年递减不完的可以 递延后期 递延的后期这个期限也是5年的规定吗？
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2024-05-26
1.房地产企业2017年未完工项目有预收款，在报所得税汇算表时，除了在A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表按预收账款调整收入和利润，一般企业收入明细表，一般企业成本支出明细表还需要和A105010填一样的数吗？2.A106000企业所得税弥补亏损明细表中本年度数是按A105010调整后的利润报已，还是按账面亏损额报？
1/1091
2018-05-07
老师，您好，年度汇缴清算的时候我公司有一笔退税，我调整到不退税后，企业所得税弥补亏损明细表中本年度的当年境内所得额的数据是不是调整后的的数据，本来是亏损三四万的样子 调整后还盈三千多 跟我利润表上对不上 是正常的吗 老师，去年底最后一季度时候暂估费用忘记冲回来了，直接又做了笔费用，现在该怎么做
1/376
2023-03-24
老师，群里经常有人讨论调整所得税的事情，具体要怎样调啊，我公司目前是一般纳税人，利润是三万以下，做研发，技术，生产和销售高分子材料的
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2019-11-28
老师，2021年所得税汇算清缴工资总额比个税申报多3500元，怎么调整啊（原因是21年对账时发现20年工资少计提了3500元21年账直接调增了3500）
1/376
2022-04-11
19年企业所得税汇算清缴纳税调整调增了工资和固定资产折旧，我应该如何做会计分录呢？这会计分录是做在19年12月还是20年的4月呢？
9/1706
2020-05-27
所得税汇算清缴时，我将无票的支出填在了扣除内调整项目其他里面了，纳税调增了1万多，但是政策风险提示。下面的图片，不知道对不对1
1/1502
2019-05-17
老师单位2020年11月的费用没有报，放到2021年五月能税前抵扣2021年企业所得税吗？我们2020年还没做年度汇缴，还是调表。走以前年度损益调整呢
2/639
2021-04-26
6月份的所得税申报表只要更正就了，账面上就体现在7月份，对吗？还有因为我补交印花税了，所得税就要少交，但我没调整前已经缴费了多缴的那部分怎么记账
2/644
2018-07-23
老师，小企业会计准则，在补交以前年度的企业所得税时，没有通过以前年度损益调整 这个科目，直接是 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费--应交企业所得税 。可以吗
2/218
2024-09-27
老师，企业所得税汇算清缴，纳税申报表中第26行：减：减免所得税额（填写A 107040 ）54832.07 和减免税优惠表中的第1行：符合条件的小型微利企业减免企业所得税55412.16.不一样呢？需要从哪里调整？本企业没有其他优惠
2/1493
2020-05-26
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