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小微企业免得增值税怎么处理 记入营业外收入的话 要交所得税么
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2019-04-01
老师，小规模纳税人增值税减免的2%的部分需要转入营业外收入吗？
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2023-03-14
你好，在做企业所得税汇算清缴时，企业所得税报表营业收入与增值税收入(中间有含税的收入)不一致，现在税务局通知调整跟增值税一样，但是调整一样后要补企业所得税怎么办？谢谢!
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2021-04-13
老师 这题里面是说预收租金的时候，增值税额是在收到预收款的时候就要按预收的款项全额的增收，收入还是按月分摊计入当月收入对吗？
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2022-07-28
，老师。从HG公司购入3W材料一批，增值税专用发票上载明：价款为400000元，增值税税额为52000元。3W材料以验收入库，货税款尚未支付
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2021-11-12
本月代开增值税发票且本月又作废，但此增值税已交，请问我这月确认收入并做相反分录吗，下月退税又怎样做分录呢
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2019-06-25
老师，小微企业自己开具的普通发票，增值税季度月度都不满足缴纳增值税条件，我是不是直接可以把增值税做营业外收入啊？
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2020-01-03
请问老师平时按开票确认收入交增值税，年末按完工百分比结转成本和收入，那如果年末开票只开了100万，交了十万的增值税，但是根据完工百分比确认的收入有200万，那其中那一百万应该缴纳的增值税该怎么缴
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2018-12-19
老师，我们去年有个抵押出售的车当时在增值税申报表上做了申报了交了增值税，那么增值税申报就有这个收入了，但是利润表上未提现这个收入，那么今年我坐汇算清缴的时候这个收入我该怎么去调增，在哪个表里面做调整合适
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2020-05-20
你好，小规模企业的未达增值税，税额要做计入营业外收入的分录吗
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2023-10-16
销售产成品一批，销售收入1200000元，增值税156000，价税款已存入银行的分录
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2023-11-22
上年度增值税减免部分未计入收入，所得税汇算清缴前应怎样调账？
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2021-05-08
老师怎么理解：已将货物移送对方并暂估销售收入入账，但并不作为增值税的纳税义务发生时间？能举例说明一下吗？
1.会计上要做会计分录入账吗？
2.如果不作为增值税的纳税义务发生时间是不是就不用申报增值税，那会计上确认收入，季度企业所得税申报时，利润表中的收入跟增值税申报表的累计销售额不就不一致了吗？
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2021-04-27
老师，小规模体育文化传播公司组织体育赛事上增值税是按收入全额上增值税吗？税种核定是增值税税率6%，差额上增值税的行业是哪些行业？所谓差额上增值税和一般纳税人的销项减进项有啥区别？
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2019-08-08
甲公司为增值税一般纳税人，主要生产和销售洗衣机。2019年3月有关经济业务如下：
（1）购进一批原材料，取得增值税专用发票上注明的税额为256 000元；支付运输费，取得增值税专用发票上注明税额2 500元。
（2）购进低值易耗品，取得增值税普通发票上注明的税额为8 000元。
（3）销售A型洗衣机1 000台，含增值税销售单价3 480元/台；另收取优质费522 000元、包装物租金174 000元。
（4）采取以旧换新方式销售A型洗衣机50台，旧洗衣机作价116元/台。
（5）向优秀职工发放A型洗衣机10台，生产成本2 088元/台。
已知：增值税税率为13%，上期留抵增值税额59 000元，取得的增值税专用发票已通过税务机关认证。
要求：请根据上述资料，不考虑其他因素，计算当月销项税额，允许抵扣的进项税额和当期应纳增值税额。
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2020-06-14
向客户预收款100万，开票100万（未税金额：943,396.23元，增值税税额56603.77，满足收入确认80万，1、如何增值税申报？2、会计处理的分录如何做？
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2019-03-13
老师，请问我公司收到租金。
借：银行存款
贷：其他业务收入—租金
应交税费—应交增值税（销项税额）
月尾的时候怎么计提增值税？
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2016-12-06
小规模纳税人，发生外汇收入，会计凭证怎么做？季度缴增值税，营业收入不超过30万的不交税。这营业收入包含免税的外汇收入吗？
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2019-03-18
我们这个月内销不含税价为266561.55元，外销194565美元，那要拿多少进项进来，我们属于生产型企业，退税率17%？老师，我应该拿多少进项进来呢？ 汇率按照6.77，增值税税负按照2.5%，不考虑期初留底税额 。我们是生产型企业
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2016-11-22
生产型企业，增值税主表申报表上 第15栏 免抵退应退税额 填写的金额是？第26栏 实收出口开具专用缴款书退税额 填写的金额是？15栏和26栏填写的数字是一样的吗
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2017-12-14
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