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冲减上季度多计提企业所得税会计分录 上季度企业所得税结转到本年利润后用不用冲减出来会计分录
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2019-02-25
企业所得税7-9季度盈利，是不是要预缴企业所得税。7-9季度的利润是等于9月的累计减去6月的累计么
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2017-10-12
第四季度利润无法弥补以前年度亏损，是不是这个季度就没有企业所得税？
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2020-01-09
老师，我在20年季度申报的所得税的时候，有缴税，然后在汇算清缴的时候，整体是亏损的，不用交税，然后提示我有退税的金额，可以不操作退税吗，会有影响吗
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2021-05-19
老师，请问下2022第二季度报表有利润，之前2021年汇算清缴是亏损，那我申报第二季度预缴所得税能不能弥补亏损不用交税呢？
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2022-06-23
企业所得税汇算清缴104从业人数季度平均值怎么取数，一季度初人数是个税申报系统里2019年1月申报系统里的人数吗
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2020-05-11
老师，请问一下，第四季度的企业所得税申报是在1月份申报和预缴，汇算清缴和第四季度申报缴纳不冲突的是吗？一般什么时候开始着手汇算清缴？
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2018-11-01
请问老师，现在是第三季度预缴，我第一季度和第二季度的企业所得税预缴申报表填错了可不可以申请作废重新申报（利润为负），如果可以，在哪里重新填写新的第一和第二季度申报表？
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2021-10-13
小规模地税核定所得税，因为在3月份累计收入金额报少了，导致少交了119.08元，二季度申报少预缴119.08，但账面所得税贷方有余额119.08，我应该怎么做账调平？
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2016-08-08
刚成立的小规模公司，所得税季度申报时，期初资产总额季初不能填0，请问怎么填
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2021-07-06
如果是企业的话是不是自己可以开租赁费发票，不用去国税代开，所得税按季度申报呢
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2018-11-02
17年亏损，18年也是亏损，但是18年第四季度利润表报出来是有利润的，可是企业所得税填的是本年累计金额是亏损的，不用交企业所得税，第四季度的利润我要不要交企业所得税呢？
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2019-01-15
老师，小规模纳税人季度计提所得税，我是看利润总额的季度报表累计数计提，还是看3月末本月数计提呢？
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2022-04-12
请问老师，小规模纳税人季度填的企业所得税申报表中的收入和利润总额的数据， 是本季度的还是本年的？
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2020-08-16
公司季度所得税是从合伙人账户里扣，是记应交所得税还是应交个人所得税
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2017-05-12
18年4季度，预交了1000多所得税，汇算清缴后所得税=预交的所得税，怎么做分录
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2019-07-01
小规模，季报，这个季度盈利8008.30元，我在填写所得税申报表，有个减免所得税明细表，不知道怎么填写，这个减半征收是怎么计算的，谢谢老师！
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2018-04-09
老师第一季度企业所得税按小型微利企业10%的税率申报的，第二季度亏损没有缴纳企业所得税第三季度也没有超过30万按小型微利企业申报的，我想问下如果第4季度超过了30万是不是代表明年汇算清缴时我第一季度和第三季度要按25%税率差额补税啊？我们公司去年亏损了60万，想弥补亏损所以想把后面几个月的利润做大点但是不知道前两个季度会不会要按正常税率补税？
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2016-10-18
请问老师：季报所得税，计税基础为什么是本年累计数而不是本季度数呢？比如一季度利润10万，预缴之后，二季度利润20万，预缴二季度以本年累计30万计算的话，一季度的10万不就又缴一次吗税？
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2021-09-08
因为现在企业所得税季度申报时可以按本年累计利润申报，而且还可以弥补以前年度亏损，那季末做账时，是不是可以先申报企业所得税过后，按照申报表上实际应该缴纳的企业所得税金额，再去做账即计提企业所得税分录？因为计提企业所得税只影响净利润而不影响利润总额。
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2018-10-05
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