请问老师，现在是第三季度预缴，我第一季度和第二季度的企业所得税预缴申报表填错了可不可以申请作废重新申报（利润为负），如果可以，在哪里重新填写新的第一和第二季度申报表？

易水寒 追问

2021-10-13 19:33

也就是填错了也不影响，第三季度填报正确的数据就可以了吗

徐阿富老师 解答

2021-10-13 19:37

你好是的，就是这个意思，没错。

易水寒 追问

2021-10-13 19:38

那申报表跟我账上对不上怎么办

徐阿富老师 解答

2021-10-13 19:39

您好，在某种程度上说，所得税申报表的数据不一定和你账上数据完全一致的。

易水寒 追问

2021-10-13 19:47

好的，谢谢老师，也就是第三季度修正就行了对吧

徐阿富老师 解答

2021-10-13 19:51

考试的没错，只要第三季度申报正确就没有问题的，因为你税款没有少交。

易水寒 追问

2021-10-13 19:56

好的，谢谢老师

易水寒 追问

2021-10-13 19:57

第三季度申报可以把以前年度亏损算上对吗

徐阿富老师 解答

2021-10-13 20:06

是的，按照利润表的本年累计金额填报就可以了。