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老师，我想咨询下，上学有一笔待抵税金，会计分录是借管理费用 应交税费—待抵税金 贷：银行存款，这个月我待抵税金转进账税金是不是直接会计分录：借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费—待抵税金！
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2020-06-03
旅行社（差额征收）一般纳税人，取得可抵扣成本发票（增值税专票），按照政策规定不可以抵扣进项，要作进项税额转出！
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2019-07-24
简易办法计税，不能抵扣进项税吗
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2022-05-06
老师好。我们端午节要购买粽子作为员工福利。请问是开普票比较好吧？开专票还需要做进项税转出对吧？因为外购的和自产的产品作为员工福利，都是不可以抵扣进项税的。
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2020-06-09
如果企业当期进项勾选抵扣超出的销项金额 ，下个月超出部分的税额还可以抵扣吗
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2021-09-13
根据图片勾选多少进项税的金额是由税负率决定的，为什么不是有多少进项税就勾选多少呢？进项大于销项未抵扣完的话，会进入留底税额，以后也能抵扣呀。
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2022-02-03
老师你好：我公司是外贸公司全出口业务。现在有一个问题，我原来认证的一份发票是放待抵扣的。现在发现开票品名有误去税局申请了红字信息表税局说只能选择已抵扣做进项税额转出。那对方开票过来红字发票做进项税额转出，蓝字发票认证后是做退税用的，填表填哪？红字放进项税额转出。新开的蓝字认证过填在待抵扣还是哪里？
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2016-12-23
老师刚听了报税实操中金马商贸筹建期增值税的申报表中固定资产进项税额抵扣情部表中的数是从哪来的，给的资料中怎么没有呢，视频中说是买的小轿车的钱呢
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2016-12-07
新建企业，去年购进材料，记账了，借：原材料 其他应收款-待抵扣进项税 贷：银行存款
目前销项少，进项票大，勾选认证后，就有留抵。
如果有留抵，库存不是得相应增加么？我去年把库存已经记账了，现在能光勾选就行么
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2020-03-03
其他应收款里面的一待抵扣进项税，里面有23086.76这个是以前的没有认证的进项税，放在里面的吗？当时是用什么会计分录，把这个金额做到这个科目里的呢
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2017-05-06
老师我现在是再补做上个会计遗留的17和18年的外账分录，然后我发现18年10月份之前我们有发票进来，但是在增值税报税的时候都没有显示有发票信息，我是不是在做分录时，这些发票都不能在资产负载表中显示呢？
17年，18年的外账分录没有做，然后我查了之前每个月的增值税报税情况，直到10月才开始有进销项报税，所以我现在补做17年和18年10月份前的分录的话，财务报表中税费这栏应该是没有数字的，是吗？
谢谢老师，那18年10月份前的那些发票进项税额是做‘待抵扣税额’吗？
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2019-06-29
上期留抵进项税额不用填在 前期认证相符且本期申报抵扣那一列吗？上期留抵进项税额它不用在本期进项明细表填列吗？
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2018-06-09
企业出租固定资产的增值税不能与进项税额抵扣吗？
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2019-04-17
汽车销售公司的销售业务该怎么做分录啊，（发票是4S店开给我们公司的），没有进项税额抵扣只有销项税该怎么办啊？之前做分录没有价税分离现在该怎么做分录啊
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2016-08-26
般纳税人可以开劳务发票吗，什么是劳务发票，劳务发票可以用进项税额抵扣吗，税率是多少？
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2021-04-07
这个应交税费进项税额抵扣以后，在内账上怎么做分录
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2020-06-27
已经认证抵扣的进项税额大于销项税额，月末增值税有留抵，怎么做会计分录
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2022-03-08
一般人报税，这个月只有进项没有销账。在填报税时有一个税额抵减的，这个抵减能累计到下个月抵扣吗？
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2019-09-11
一般纳税人，一个项目尾款销项税9%，进项13%，抵扣后剩余的进项税额可以以后抵别的项目吗？谢谢
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2020-05-06
某企业2019年9月盘点时发现，上月从农民手中购进的玉米（库存账面成本为117500元，已申报抵扣进项税额）因管理不善发生霉烂，使账面成本减少45020元（包括运费成本520元），运输取得运输业增值税专用发票；由于玉米市场价格下降，使存货发生跌价损失1100元；因管理不善丢失去年购进未使用的设备一台，购进时取得增值税专用发票，固定资产账面成本5600元。则该企业进项税额转出额为（ ）万元。（保留整数）
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2020-04-26
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