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老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
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2016-08-04
老师，请问月末计提增值税时 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额科目是核算的什么呀
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2018-10-19
汽车4S店行业的 ， 是分公司的 目前公司尚未营业，收到员工报销的售后车间布线费用的普票 借:销售费用 应交增值税 贷:银行存款 如果是收到专票的话 借:销售费用 应交增值税-待抵扣进项税额 贷:银行存款 这样做分录对吗？
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2018-07-11
老师20年1月到3月的进项税额，发票勾选没有通过待抵扣进项税额凭证直接记到应交税费，4到6月发票勾选后，先记到待抵扣进项税额，第二个月初在转到应交税费_应交增值税，请问老师1到3月的记报已报可以改吗？
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2020-06-19
小规模纳税人在税务局代开增值税专用发票后，税金及附征税也由国税代扣代缴，怎么记账做分录？销售时借：应收 贷：主营业务 应交销项税 代扣找缴后是：借应交销项税 贷银行存款吗
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2017-07-14
某一项目确定专票进项税可以和项目以外的公司其他的比如租赁收入销项税抵扣吗？还是只能对应内容相抵扣？
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2020-08-04
假设含税收入13431460-含税成本12942300=489160/1.06*0.06=27688.3应交增值税。分别计提销项和进项税：销项税（6%）760271.32-进项税（3%）376960.19=383311.13（税率差）这部分怎么处理，不处理账是不平的
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2019-01-18
应交税费科目余额表上有“进项税”、“待抵扣进项税”和“待认证进项税”这3个项目，我在填入现金流量表“经营活动现金流出”中时该如何填？
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2019-07-28
5月资产负债表的应交税费期末余额是-279 本月没有进项销项 所得税交2500 6月份的资产负债表应交税费是填2500-279的差吗？
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2017-07-11
小规模纳税人，开出去的销项发票必须有相应的进项发票吗？进项和销项的明细必须一样吗？
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2021-08-04
老师我们购入免税苗木用于直接销售，对方开的普票，我们做帐时是下面这个分录吗，还是不用做进项，
借：库存商品
应交税费-应交增值税-进项税
贷：银行
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2019-07-10
年底时，应交税费-应交增值税-进项税额明细账上会不会有余额的需不需要年底做结转税金的分录的呢
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2018-08-30
请问老师，“待认证进项税”是属于应交税费的二级科目还是应交增值税下的明细科目？
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2019-06-10
老师好！交易金融资产在购入时的税是：借：应交税费-增值税（进项税），而在销售是时差额征收法（含 宣告股利）借:投资收益，贷：应交税费-转让金融商品应交增值税；这里面的进项和销售可相抵么矛盾么？
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2020-07-26
汽车销售整车赠送的汽车精品赠送,赠送视同销售,销售时开具的是普通发票,为什么做应交税费--应交增值税--销项税处理呢,普通发票不是入成本吗,不能抵扣呀
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2017-06-08
老师好，员工出差购入的动车票，可以抵扣吗。借：销售费-差旅费 1018.8 应交税费-应交增值税-进项税 91.69 贷银行存款1110.5元。4张动车票共计是1110.5元。这样写对吗。
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2024-07-09
会计登帐 三栏式明细账 应交税费……应交增值税的进账税额和销项税额记在同一张账页上吗？
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2015-12-21
老师我们是建筑企业，也自己生产混凝土，公司让独立核算了，老会计让，借，工程施工，应交增值税进项税。贷，原材料～水泥，原材料～石子，应交税费销项税，贷，材料商砼利润（差补）这里的工程施工是数咋知道
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2020-06-05
我问下，我们是新开的酒店企业，现在还是筹建期间，收到建筑的发票，但是2到3年后才能建成完工，没有销项税。那么我现在的进项税额就一直放在（应交税费—应交增值税—进项税额）科目吗？月末要处理吗？
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2020-05-08
小规模公司写收入分录时，应交税费—应交增值税，后面自带了三级科目，我该选哪个啊？销项吗不对吧？小规模不能选销项税额，又不能抵扣，该选哪个呀？
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2022-02-08
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