老师，请问月末计提增值税时 应交税费/应交增值税/待抵扣进项税额科目是核算的什么呀

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 10:09

计提时在借方是什么意思？

maize老师 解答

2018-10-19 10:10

增值税没计提说法，你计提啥你可以截图吗？

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 10:14

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 10:15

每月月末会计提本月增值税

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 10:16

这份凭证里面的待抵扣进项税额是怎么算的

maize老师 解答

2018-10-19 10:16

这个应该叫结转增值税，按下图这么结转。

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 10:33

那请问考试我发的这份凭证里面的待抵扣进项税额是怎么算的

maize老师 解答

2018-10-19 10:37

什么考试，你去看下你待抵扣进项税额这个明细表 ，这个科目是为啥产生的。

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 17:35

老师 待认证进项税可以结转到转出未缴增值税吗？

maize老师 解答

2018-10-19 17:39

不用，这个科目不用结转，你没认证时候做借待认证进项税额，认证之后转是贷方待认证进项税额，这个科目是平的。

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 17:42

那只有进项税额和销项税额月末结转？

maize老师 解答

2018-10-19 17:47

是的，待认证进项税额是不用结转。

安吉拉啦啦啦 追问

2018-10-19 17:47

那只有进项税额和销项税额月末结转？

maize老师 解答

2018-10-19 17:59

是的，是的，待认证进项税额是不用结转，只用结转进项税额和销项税额。