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企业是小规模纳税人，学校餐费是免征增值税的，临时给公务员准备的正餐是要交增值税的，像这种是不是要给公务员提供的餐费收入月度不超过15万，企业还是不需要缴纳增值税，不实际缴纳增值税是不是也就不用缴纳附加税
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2021-06-21
小规模纳税人增值税按月申报，1月份开票含税2万，2月份开票含税3万，那要交多少增值税？是不是1月不用交增值税，2月要交30000除1.03乘3%=873.786
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2018-08-11
"小规模纳税人向税局申请代开的增值税专用发票，是借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费应交增值税
那缴纳增值税及附加税是借:应交税费应交增值税 城市维护建设税 贷:银行存款等？
城建税等附加税要不要先计提"
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2023-02-28
没有实缴注册资本金就直接交资本金印花税有影响么？水利基金是按销售收入还是按应交增值税的税额来计算的
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2017-03-10
谢谢老师！ 应交税费–应交税费税–进项转出 这个科目转出的分录对吗？
借:应交税费–应交税费税–进项转出
贷:应交税费–应交增值税–
借:应交税费–应交增值税
贷:银行存款
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2019-01-25
增值税申报时，增值税实际销售额填进去后，税额不一致？末尾两位小数不对？？
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2019-08-13
增值税减免是这样做分录吗
借：营业外收入-减免税额。贷：应交税金-应交增值税-销项税额
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2020-05-11
老师您好，购买手机的进项税额是不是不能抵扣，那分录是借：管理费用 应交税费-应交增值税-进项税 贷：银行存款
借：管理费用 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）这笔分录就结束了吗？还就还应该做一笔：借；应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税呢？
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2022-10-08
老师， 小规模490元含71元税是可以抵扣增值税吗？
借：管理费用 418.8
应交税费-应交增值税-减免税额 71.20
贷：银行存款 490
那么当月的增值税是不是可以少交71.2元？
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2016-05-04
老师，一般纳税人，购税控盘，本月抵了增值税，借管理费用，贷现金，借应交税费――未交增值税贷管理费用，可有其它分录了，这个与转出未交增值税可有关系
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2020-01-12
老师，增值税纳税申报表主表，第24行应纳税额合计，和账上应交税费_未交增值税期末余额能对上是吗？我想看我今年交了多少增值税，在账上看哪个数？
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2020-07-09
一般纳税人建筑外地预缴款时，借:应交税费-应交增值税-已交税款 贷:库存现金。只写了这个分录，应该还有其他增值税分录，应该怎么结转到增值税里去
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2019-12-04
小规模不超30万的，免交增值税附加税，将免征的部分应交税费-应交增值税转入营业外收入，当月转还是次月做
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2019-07-12
老师，税控服务费增值税减免税还需要结转到未交增值税吗？
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2018-12-03
一般纳税人筒易征收，月底增值税要结转到末交增值税吗
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2016-12-09
个税返还手续费应交增值税填写增值税申报表中哪栏呀
1/7854
2019-01-15
老师，增值税小规模纳税人一季度超过30万怎么交增值税？
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2020-03-21
老师你好，我是小规模广告公司，季度超过了30万，就要交增值税，除了交增值税还需要交哪些税费？
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2019-06-28
老师好！想问下员工出差验货的火车费是不是可以抵扣，按9%抵扣，如票面256元，则可抵税额256/（1+9%）*9%=21.14元，账务处理 借：管理费用-差旅费234.86，应交税费-应交增值税-进项税21.14，贷：银行存款256元，这个税额抵扣时不需认证勾选，纳税申报填写《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细) 第8b栏“其。并同时填写在第10他栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证按这样报，以上针对车票是这样操作吗？谢谢！
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2024-03-09
房地产企业需要预交增值税时，是月底结转到应交税费―未交增值税，然后下个月15号之前申报，还是现在直接去交，月底结转入未交增值税呢，那下个月15号之前不是还要去交一次
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2018-10-20
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