宾馆个体，开增值税专用发票，开出来1个点的票，这个月报税交税交3个点的增值税？

高小英 追问

2020-07-06 10:00

那就说明申报时要填增值税减免税申报明细表，那减免性质及代码要填多少？

江老师 解答

2020-07-06 10:01

直接在里面选择，就是有相关的2020年的减免税文件。

高小英 追问

2020-07-06 10:02

太多了，我这个情况应该选哪一个？

江老师 解答

2020-07-06 10:05

你看最后一页的内容，拍个图上传

高小英 追问

2020-07-06 10:08

开了49504.95的专票，197390.53的普票，按三个点算出来是1485.155，我要不要手动填上本期应纳税额减征额990.0999

江老师 解答

2020-07-06 10:10

这个手动是无法填写减征额的，必须填写减免税申报表

高小英 追问

2020-07-06 10:10

我选了第一个这样

江老师 解答

2020-07-06 10:11

填写应该是对的。属于第一个

高小英 追问

2020-07-06 10:13

这样就都对了

高小英 追问

2020-07-06 10:13

这样都对了吗？

江老师 解答

2020-07-06 10:13

是的，这样就都对的，你的主表中的减免税的金额也出来了，最后按1%缴纳专用发票的税