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老师，我想问一下，跨年开具的增值税专用发票，超过认证期限，还可以开红字发票冲吗？这种情况怎么处理
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2019-08-27
公司购进供应商商品，对方给公司开了增值税发票已到税局认证，后因商品不合格把货退还对方，对方开具了销项负数给公司，公司拿去认证了（本来负数发票是不用认证的），造成在申报时比对不通过，要多申报负数的税额比对才通过，会计分录怎么做？
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2018-08-20
7月取得的增值税专用发票，住宿费，当时网上认证平台没能认证，直接做成借管理费用-住宿费，贷现金。给员工报销了，这个月发现发票可以勾选认证了，我能在这个月勾选吗，账务怎么处理呢，能直接把那一部分进项税从管理费用做到进项税吗？
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2018-08-27
1、借：应交税费-待抵扣进项税额
贷：应交税费-待认证进项税额
2、借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-待抵扣进项税额
3、最后进项递减销售，抵扣增值税，是这样一个分录吗？
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2020-03-25
老师，请问外贸企业，勾选退税认证的进项税额，增值税表是显示在待抵扣进项税额的，退税成功后，需要把已退税进项税额填写到增值税表进项税额转出额，免税项目用这一栏吗
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2024-01-02
老师 专票认证 从金税盘 税控系统里怎么认证
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2019-08-15
同事去外地国税局预缴增值税款，但税局系统升级，本月办不了业务，只能3月份去办，但发票我已经寄出去，对方也认证了。我是小规模纳税人，增值税季报。这个有办法处理吗？
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2019-02-26
天诚建筑公司系增值税一般纳税人。10月份销项税额为110万元，当期认证抵扣的进项税额为155万元。11月份销项税额为320万元，当期认证抵扣的进项税额为240万元;当月部分钢材被盗，应转出进项税额61万元。12月10日，申报缴纳11月份增值税(单位:万元)
(1)请计算10月应纳增值税税额。
.(2)请列出11月进项税额转出的会计分录。(3)请计算11月应纳增值税税额。
(4)请列示11月结转增值税的会计分录。
·(5)请列示12月申报缴纳11月增值税的会计分录。(6)请填列12月申报缴纳11月增值税的纳税申报表。
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2024-07-03
建筑安装业，外地预缴的增值税可以用来抵免当期及以后未交增值税吗？
说明：外地项目已交税金累计19066.54（应交税费-应交增值税-已交税金），当期应纳税额是670.19（应交税费-未交增值税）
问题1：（如图）增值税纳税申报表（四）本期实际递减税额：670.19元，可以这样填吗？税务认可可以递减的吗？
问题2：如果认可，那这个分录该怎么写？是当月做凭证还是次月还是年末还是不需要处理？
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2019-05-05
在5月份够入了一批货物，认证了一张发票，但是由于其他原因做了进项税额转出，货物没有退回，我做了记账凭证是借库存商品贷应交税费应交增值税进项税额转出，月底的时候结转增值税，这一笔应该怎样做
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2018-10-15
我已在税务局实名认证的，绑定一家公司的。现在需要增加绑定另外一家公司，请问我需要到税务大厅办理吗 不用去的话要怎么弄
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2019-09-23
老师您好我公司是建筑公司，21年初购买了一个起重机，起重机的原价是1190万 当时1月份对方之给开了590的发票，6月份又给开了58万4的发票。1月份的分录是借固定资产-10530973.4 应交税费-应交增值税-进项税额-684513.3 应交税费-应交增值税-待认证进项税额684513.3 然后这个月收到58万4的发票是不是应该借应交税费-应交增值税-待认证进项税额-67224.91，贷-应交税费-应交增值税-进项税额67224.91
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2021-08-12
老师，我们退货要给供应商做红字信息表，我没认证，对方也不愿意退票给她。我今年目前增值税申报表还没有销项税跟进项税，怕下个月报税出问题。有没有办法解决？认证她之前给我的发票？
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2020-05-29
老师麻烦问下 增值税进项税额一般能保留多长时间可以不认证？ 如果认证了 那么他的进项税是不是永久保留 总要没有销项进行抵消 保留下来的进项税一直可以随着企业生存 是这个道理？
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2020-04-09
老师请问一下，我们建筑公司有预交税款，现在我账上跟申报表不一致，那些预交的小税种应该都要做进账了？做了之后税金是负的，而且税金金额较大，（老师公司情况是这样的，他们在异地预交的完税证明没有带回来，我只能在电子税务局把完税证明打出，做进账里，）但跟增值税申报表就不一致？[捂脸]我们建筑行业关于税金这个问题，要怎么做账，才能跟申报表一致呢[抱拳]
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2021-05-19
一般纳税人公司进项税额3种记账方法，帮我分析一下哪种适合呢？1当月取得发票认证记入借方进项税务额，未认证的记入待认证税额，2全部记入待认证科目，最后认证多少结转多少到进项税额，3当月认证的记到当月，没有认证暂时不入账~
1/999
2018-11-03
是不是这个月认证抵扣税是多少，进项税就做多少？
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2015-04-10
物流行业2月2-51认证上月未抵扣的进项税为什么分录是借 应交税费-进项税额贷 应交税费_待认证进项税额 认证了不是应该增加应交的进项税额了吗？为什么应交进项税额不是在贷方
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2018-06-09
一、上期登分录：金税盘可抵扣的是820元，应交税费500，上期已认证通过进项是100，上期就登了认证100元 借：银行存款3441.18 ，贷记主营业务收入2941.18 ，应交税费500。 借库存商品688.24应交税费-应交增值税-进项税100 贷库存现金788.24（当月认证抵扣了） 摘要：减免本期税费，借应交税费-应交增值税-减免税400 贷管理费用400，申报的时候填专用设备490，技术服务费是330，一起填了820，应交增值税400我是填在本期抵减额这一样，是这样处理账务吗？请问邹
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2015-10-27
假设增值税一般纳税人，已记入待认证进项税额科目，后来发生非正常损失，不得从销项税额中抵扣，该怎么项目处理？
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2017-01-08
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