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"甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，原材料按实际成本法核算。2021年6月发生交易或事项如下:
(1)5日，购入原材料一批，增值税专用发票上注明的价款为120000元，增值税税额为15600元，材料验收入库，全部款项已用银行存款支付。同日，与运输公司结清运输费用，增值税专用发票注明运输费为5000元，增值税税额为450元。
根据资料(1)，计算出甲公司购买原材料可以进行抵扣的进项税额是多少，并写出会计分录"
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2023-03-24
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人，出口货物的征税税率为13%，退税率为10%。2020年3月购进原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款200万元，外购货物准予抵扣进项税款26万元，货已入库。当月进料加工免税进口料件的组成计税价格100万元。上期期末留抵税额3万元。当月内销货物销售额100万元，销项税额13万元。本月出口货物销售折合人民币200万元。
要求：计算该企业本期免、抵、退税额，应退税额，免、抵税额。
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2023-04-08
结转损益后，为什么资产负债表左边小于右边？！
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2019-02-23
山东这边还进行继续教育吗？您那边有消息吗？
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2018-11-12
老师，请问盖的发票章边缘边线有残缺可以吗
1/5670
2019-04-24
A材料单位成本为0.21万元。2020年6月与存货有关的经济业务如下：（1）6月1日，原材料--A材料借方余额为2500万元，材料成本差异贷方余额为300万元。（2）6月3日，购入A材料1000吨，取得货物增值税专用发票注明的价款为200万元，增值税税额为26万元，取得运费增值税专用发票注明的运费为2万元，增值税税额为0.18万元。材料已验收入库，以上款项均已通过银行转账方式支付。
(3) 6月12日，购入A材料2000吨，取得货物增值税专用发票注明的价款为500万元，增值税税额为65万元，取得运费普通发票注明的运费价税合计金额为5万元，支付保险费、包装费共计2万元，支付入库前挑选整理人员工资1万元。验收入库时发现短缺1吨，经查明属于运输途中的合理损耗，以上款项均已通过银行转账方式支付。
(4) 6月22日，以电汇方式购入A材料3000吨，取得货物增值税专用发票注明的价款为600万元，增值税税额为78万元。但材料尚未收到。
(5) 6月25日，收到22日购入的A材料3000吨，并已验收入库。
(6) 截至6月30日甲公司基本生产车间领用A材料2500吨；辅助生产车间领用A材料100吨；
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2020-07-12
5日向甲公司采购A材料1000吨取得的增值税专用发票列示价款为30000元增值税税额为3900元款项通过汇兑方式支付所购A材料已验收入库(2)8日向乙公司采购B材料5000千克取得的增值税普通发票列示价款20000元增值税税额为2600元款项尚未支付所购B材料尚未到达企业(3)11日向丙公司采购C材料2000吨取得的增值税专用发票列示价款100000元增值税税额13000元丙公司代垫运费4000元增值税税额360元款项已签发转账支票支付所购C材料尚未达到企业(4)13日向乙公司采购的B材料5000千克到达企业验收入库(5)15日向丙公司采购的C材料到达企业验收入库时发现短缺50吨,属于超定额损耗,其余1950吨入库(6)16日经查向丙公司采购的C材料短缺50吨系因运输不当所致,要求运输单位赔偿。根据业务编制会计分录。
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2022-04-11
老师您好，我这边现在遇到一个问题，我这边是小规模纳税人，现在向上游公司采购商品，上游是一般纳税人，要开具13个点的专票给我，我这边要卖东西，也想开票出去，抵扣税，要怎么做比较好
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2020-06-05
老师你好，我们公司是医疗行业，免征增值税，实际缴纳增值税税额为0，请问下增值税附加税是不是也应该为0?我这边是不是把报表填错了？
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2019-04-20
你好 内账增值税和附加税怎么做分录？内账没有进项和销项 我是直接计提 缴纳税金 我这边应交税费-应交增值税期末余额是负数 要怎么处理？
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2021-12-22
一般公司申报缴税之后税务局那边多久能到账？
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2019-05-06
应交增值税已交税金吗？是计到这个科目下边吗？
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2017-04-11
3.建安建筑安装公司为 般纳税人 2021年3月取得以下收入： (1)取得新棉公司建筑 安装项目 (2019年2月开工)收入2000万元,选择简易计税方法e (2)取得丰顺公司建筑 (2020年4月开工)收入1500万元。9 (3)取得立新大厦 安装项目收入 (甲供工程)500万元,选择简易计税方法。5% (4)取得销售材料 收入200万元。 13% (5)取得销售2016年2月购置的办公楼收入3000万元,选择简易计税方法。…5%征税率 若该公司当月进项税额为420万元,期初无留抵税额。那么,公司应如何缴纳增值税
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2022-11-12
增值税纳税申报表附列资料（一）本期销售情况明细表中，未开发票列的销售额必须以对应税率计算销项税额吗？
1/1153
2020-06-02
增值税纳税申报表附列资料（二）本期进项税额明细中第一大类（申报抵扣的进项税额）和第四大类（其他）有关联吗
1/1365
2017-12-21
老师好！个体户申报后边显示核心征管是不是不用再申报了，我这边只申报电子税务局那一项
1/2885
2019-07-11
老师，你好，我们公司是一般纳税人，收到一张专票，但是章盖的不全，有个边边没有，这个能入账吗
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2020-05-22
这边是非独立核算的分公司 月底统一将费用申报到总公司 那分公司这边的增值税怎么申报
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2017-01-19
个税缴纳金额达不到5000元起增点也要做6项扣除的资料吗？
1/277
2019-01-08
但是这个材料票我都已经全额入账了，并且进项税都抵扣了
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2021-11-22
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