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接店时，前期办的会员卡上有余额，这个会员卡余额应该怎么做账？我看原来会计做的借:其他应收款，贷预收账款，然后这个其他应收款余额，一直挂着，我也不知道怎样处理了?这个正确吗？
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2019-10-24
那个客户让我开票，我们公司规定税金先打过来，在退回，客户是以个人名义打过来的。我做账贷方是其他应收款还是预收账款
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2016-08-26
销售发生时分录是：借：应收账款-甲公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交填值税 但实际收到的应收帐款零头被客户抹了，那分录应该怎么做呢？是不是借：库存现金 10000 借：销售费用-折扣费10 贷：应收账款-甲公司10010对吗
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2018-07-17
长江公司对应收款项按照预期信用损失计提坏账准备，在没有信用风险增加的情况下，通常估计其计提比例为应收款项余额的5％。2×20年年初“坏账准备”账户的贷方余额为4500元；当年因甲公司宣告破产，应收货款23400元无法收回，全部确认为坏账；2×20年应收款项借方全部发生额为362000元、贷方全部发生额为340000元。2×21年收回已核销的甲公司的欠款8000元；同时发现应收乙公司货款15000元无法收回，核销坏账；2×21年应收款项借方全部发生额为456000元、贷方全部发生额420000元。长江公司2×21年年末应计提坏账准备( )元。
做这种题：没有思路 不知道怎么入手？
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2024-10-22
小规模纳税人外购商品如何做分录？是不是：借库存商品贷银行存款（应付帐款）贷应交税费（应交增值税进项税额）
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2017-12-27
如果收到工程款的30％，做分录怎么做？借：工程施工贷：主营业务收入应交税费――销项税？
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2018-06-16
请问老师，有个会计分录我不明白，借，银行存款，贷，应付账款，我认为应该是应收账款吧
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2016-06-27
老师，我们是农业公司收到残疾人联合会拨款，是帮扶残疾人补助款，现已知收到款项是用专项应付款，在支付费用时，是由个人提取资金和提现支付，想问一下，这样的情况要怎样冲减专项应付款？
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2020-06-19
老师我做凭证时 借 应收账款 89988.5
贷 主营业务收入 84894.81
应交税费-应交增值税销项 5093.69
结转增值税时 借 应交税费-应交增值税销项 5093.69
贷 应交税费-转出未交增值税销项 5093.69 后又结转 借 应交税费-转出未交增值税 5093.69
贷 应交税费-未交增值税 5093.69
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2024-05-23
请问老师，个人收到款项这了收条，收款人按手印，用哪只手指
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2020-03-12
请问老师，长期应收款的折现，是应该在季度末对新增加的长期应收款折现，还是在月度末对新增加的长期应收款折现？
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2021-04-27
超额亏损中的长期应收款，那这种净投资，后期对方以货抵消是否可以对冲，如果不能冲销的话，那这一边挂着大量的长期应收款，一边挂着应付货款？怎么处理比较好？谢谢
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2023-03-11
我公司提供船舶挂靠服务，仅提供挂靠资质，不经营。船舶登记在我公司名下，但依据挂靠合同实际所有权人仍然为船主。我司用该船舶申请办理贷款，实际贷款由船主支付。应该怎么做账呢？船主需要归还的贷款需要列入长期应收款吗？谢谢！
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2022-04-21
我始终没搞懂那个还没恢复的长期应收款是什么意思
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2021-04-26
老师，我们公司是建筑施工总承包单位，
1、开具发票给甲方500万 借：应收账款500万 贷：主营业务收入、应交税费-增-销项
2、收款时，甲方转了一部分到基本户300万，另有200万通过甲方的农民工工资专户代发 借：银行存款-基本户300、 银行存款-农民工专户200 贷：应收账款
3、专户代发的200万入账，借：应付账款200 贷：银行存款-农民工专户200
请问第2笔和第3笔业务，通过专户代发的200万这个科目用的对不对？如果不对，应该用哪个科目怎么写分录？
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2022-03-16
前一笔借的贷款10万，凭证是贷短期借款，后一笔转县招标办了，这个的借短期借款还是其他应收款
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2019-07-02
本月未开票收入，可以先做：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税
下个月开票，就直接转 借：主营业务收入_未开票 贷：主营业务收入-开票
1/1540
2020-05-31
老师，我的应收账款借方有0.01.0.2的余额的，这个应该怎么调，借库存现金，贷应收账款嘛，
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2022-01-10
以前收到发票时是借：费用 借进项 贷;银行存款 贷：进项转出 现在收到负数发票 是不是直接 借;银行存款借;费用(负数）
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2019-05-30
社保计提时，借：管理费用 贷：应付职工薪酬 （公司部分）
缴纳社保时，借：应付职工薪酬 其他应收款-社保（个人部分） 贷：银行存款
发放工资时，借应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 银行存款
这么做是对的吗？
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2019-12-18
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