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企业所得税：企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额12%以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。这里的年度利润总额是纳税调整后的利润总额吧？
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2015-02-10
#提问#，老师，汇兑差额不是用调整后的减调整前的吗，为什么这里一个用调整前减调整后，一个用调整后减调整前呢
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2019-08-02
小企业会计准则所得税汇算清缴补交税费，资产负债表和利润表勾稽关系不成立，需要调整应交税费年初余额吗？
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2019-06-11
老师好，这一个题目中2016年企业所得税缴了45万，清算中应该交50万，然后怎么亏损的20万，结转下一个年度继续缴纳企业所得税吗？但是18年应纳税所得额是_400万，但是实际调整应纳税所得额是450万，怎么这个负的400万就要从18年的应纳税所得额中扣减掉不交企业所得税呢呢？
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2021-10-06
老师好，账上所有的营业外支出，在企业所得税年报中都要调增所得税吗
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2017-05-08
我公司2015年有一笔收入，并开具了发票，税款当月已交。但是作账是借：银行存款，贷：应收账款，现在发现了，需要调整，要通过以前年度损益调整科目，是不是也要补提所得税，并按时缴纳？
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2018-02-26
老师，我想问一下，我们收到税务局退还的所得税款，分录借：银行存款 贷：以前年度损益调整 然后借：以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 ，这样做对吗？那我报表上应该怎么填写啊？
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2016-09-17
请问老师收到汇算清缴所得税退款应怎么做？小企业没的以前年度损益调整科目应该怎么做？是借：银行存款 1000，贷：应交税费-应交所税税1000
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2022-08-05
应纳税所得额=收入-成本-税金+营业外收入-营业外支出+纳税调整额。 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-准予弥补以前年度亏损。 这两种有什么区别？
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2019-08-02
年度企业所得税退税4949要调增，调增金额怎么算出来
5/1018
2022-02-17
老师好，去年发生的税费要调整到资产里面，要用到以前年度损益调整，需要调整以前年度报表吗？要是不用调整，今年报表期初数需要调整吗？
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2022-03-17
请问:广宣费没有取得发票，纳税调整时应该填写广宣费的调整栏目里还是按照无票支出填写在其他栏目里？
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2019-04-27
全资子公司的帐，由于总部派专业人士过来调账，但是没有去调税务报表，导致增值税和企业所得税的收入有差异。这要怎么处理哦，有没有这样的说法，补开未开票收入把最后三年的销售总金额调一样掉。然后才可以注销掉的？
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2023-05-12
没有取得发票的费用，在哪里调增所得税？
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2023-05-18
老师你好，请问工资薪酬纳税调整表中的社保是天公司缴纳部分还是个人缴纳部分哇
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2021-05-14
老师 ，年报里的资产折旧，，摊销纳税调整表需要填写吗
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2016-07-12
年度汇算的时候有税收滞纳金，需纳税调整，该怎么填表？在表上该怎么调整？
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2021-05-22
老师，劳务公司所得税汇算清缴，计提工资36万，实发工资13万，按照2019年报表税负率不够，我是调增工资还是做应付工资以前年度损益调整？
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2020-05-18
我们是18年9月成立新公司，汇算清缴时，因为没有成本发票，纳税调增，调整后应纳税所得额20多万，一个季度20多万，请问符合小微吗？商业企业
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2019-05-16
所得税汇算清缴工资薪金调整表里，账上数和个税申报数，不一致，个税申报那个数是按收入减去专项那个数吗？
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2021-04-19
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