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附加税减半用全额计提吗？
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2019-04-19
2019年账上做了减免税480，但是没有填过申报表4的减免表。我刚接上账，核对税金的时候发现了这个问题。今年冲了账，申报表4填写不通过的话，是不是要做借减免税480贷应交增值税480？
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2023-06-08
员工个人发快递100元，这100没直接给快递公司，而是给了本公司，到月底跟快递公司结算运费一共500元。本公司发生的快递费400。员工个人自己的快递费100。收到员工快递费怎么做分录？支付快递公司快递费怎么做分录
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2021-09-28
选项A，允许以留抵税额抵减增值税欠税，抵减的欠税包括呆账税金及欠税滞纳金；选项B，抵减欠税款时，应按欠税发生时间逐笔抵扣，先发生的先抵；选项C，若期末留抵税额大于欠缴总额，抵减后的余额可结转下期继续抵扣。怎么理解？
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2022-11-18
老师：税控系统全额抵扣的分录是：借：应交税费－未交增值税 贷：应交税费－应交增值税－减免税额 贷：银行存款。这个减免税额在账本上是怎么记载的？月末已经做了一笔转出未交增值税到未交增值税了，那税控系统的减免税额在账本上如何体现呢？谢谢
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2015-06-26
老师小规模季度开票超过45万了，要全额交税，但是专票跟普票都有开3%跟1%的，怎么交税，还有减免1%税额说法吗？
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2022-01-18
老师，您好，我刚才申报的时候，提示的内容，受累指点一下，我应该怎样做更改。
是不是我第26行，减免所得税的税额，应该写在第25行吗？
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2019-05-15
老师：我之前计提的是：借：递延所得税资产 贷：所得税费用，递延所得税费用 那结转分录是：
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2016-01-05
小微企业的应纳税所得额，是指什么？销售额？还是销售额减去成本减去费用后的净利润？
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2019-05-08
你好，老师，我们是农业公司，自产自销，申报增值税减免明细表是填的是其他，申报季度所得税时提示本年度增值税减免税申报明细表中销售自产农产品收入为0，所得减免申报可能有误，这种情况是增值税减免申报明细表里面的代码填错了吗？需要把这半年的更改了在报所得税吗那到底填哪一个代码呢
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2023-07-14
某公司决定进行一项投资，投资期为3年。每年年初投资2 000万元，第四年初开始投产，投产时需垫支500万元营运资金，项目寿命期为5年，5年中会使企业每年增加销售收入3 600万元，每年增加付现成本1 200万元，假设该企业所得税率为25%，资本成本为10%，固定资产无残值。
要求：计算公司分别采用平均年限法、年数总和法、双倍余额递减法计提折旧时的投资回收期、净现值、现值指数和内含报酬率，并作出折旧政策选择。
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2024-04-27
关于进项税10%加计扣除如何作分录，借：应交税额-进项税额后加个明细科目“加计抵减额”贷：营业外收入-税收减免可以吗？
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2019-05-06
计算期内四项服务销售额合计怎么填写？我公司有加计低减税额，本期有应交增值税，想用加计税额低减应交增值税的
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2022-04-15
中国居民工一作为北京万晟科技有限公司的员工，2021年每月应发工资30000元，每月公司按规定标准为其代扣代缴“三险~金”587952元，从1月起享受子教育专项附加扣除1000元，赡养老人专项附加1000元，没有减免收入及减免税额等情况。请搜照现行税法规定，分别计算了-2021年度每月份应预扣预缴税额。
怎么计算？
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2023-04-25
老师表红框 反冲了错误的分录 不需要加一个 借：应交税费-所得税 56.25 贷：所得税费56.25 因为当期的300元管理费用*75%225*25%=56.25 是要加计扣除 那所得税就会少缴 无形资产不确认递延 但是当期会真实的减少所得费用啊
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2020-08-28
开票金额是含税价，做收入是不是要价税分离做，税做到“应交税费-应交增值税-减免税额”，第二步需要把减免税额，转到“营业外收入”
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2022-01-14
请问应交税费-应交增值税明细账中没用减免税额一栏 那减免税额怎么填写？用红笔填写在进项吗？
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2019-11-06
利润表2018年年末净利润的本年累计是-170.73，2019年第一季度的利润表净利润本年累计金额应该是减去170.73的金额对吗？
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2019-04-07
老师，增值税进项税额减去销项税额还有留抵税额，还计提增值吗？
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2019-07-11
关于所得税双税率
为什么总15除以15%呢？是年初的递延所得税资产余额除以计提时税率 倒推出年初可抵扣暂时性余额
然后再加上今年新的可抵扣暂时性差异余额，乘以今年新税率？
印象中双税率 前面已计提的递延所得税资产余额不动啊，把当年新发生的差异 乘以新税率即可？
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2019-08-30
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