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老师好！我刚刚：在税务局涉税风险提示看到2019年我公司业务招待费超标我没有扣除，我申报错了，是工地工人的歺弗开了发票我在年度所得税申报时报歺弗栏了，没有调增，能改吗
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2022-06-06
在做企业所得税汇算清缴时，业务招待费账载金额填4000，税收金额填了2400，但是这个2400填 不进去，出现了下面表格，是什么原因，是小规模纳税人
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2022-05-17
老师，期间费用除了业务招待费，福利费，还有三费，别的期间费用用在汇算清缴的时候做纳税调整吗？？？
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2019-11-21
老师：这种普通发票是不能抵扣吗？直接借：管理费用一业务招待费，贷：银行存款？？？用计税款不？
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2019-07-10
我们公司去年有200万的业务招待费发票未入账，原因是这些发票是公司合作的个体户开品鉴会（宴请下游客户）支付了款开了我们的餐饮发票，我们给个体户酒，再拿这些票向供货方核报这些款项。供货方最终以抵销进货款的方式，给我们核报了我们之前给个体户的酒。今年税审的时候，通过系统发现公司有200万业务招待费没有入账，但这些招待费发票目前部分丢失。（正常的流程是：个体户拿我司发票过来，我们给酒入账，然后向供应商开6个点的促销服务费发票，供应商收到票后抵消我们的购货款）请问老师目前怎么处理最优？
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2024-03-02
汇算清缴中，我发现之前年度的纳税调整表中业务招待费的税收金额错了，例如我账面金额1000，当年收入5000，但是税收金额那里填了1000*0.6=600>5000*0.005，我做更正报表时，发现税收金额无法填写，自动出来的，怎么办呢？
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2024-06-06
某企业木年产品销售收入60007万元,实现木年利润900万元。
同期发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出90万元,该笔费用全部在管理费用中列支。企业适用25%的所得税率。其他项目没有发现问题,请计算其全年应当缴纳的所得税
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2022-04-29
老师，汇算清缴纳税调整表里业务招待费支出只有账载金额怎么填呢 税收金额和调增调减填不了 没有出来数据 账载金额填发生额吗？是填发生额还是按40％填
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2022-05-06
老师您好，发票开的是预付卡销售，我们进的是管理费用业务招待费，这个做汇算清缴的时候要纳税调整吗？
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2020-04-27
老师，我想问下，我有一个房地产公司，上年10月才成立一年都没有收入，但是却出了很多费用，包括业务招待费，但我一直还没有接到项目，还没开始，那么这期间的费用能进入开办费，60%扣除吗？筹办期是指多久呢？我一定要入开办费才能按这个标准扣除吗？还是可以直接入业务招待费？
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2022-01-11
公司2016年11月成立，至今未取得营业收入，16年12月发生开业招待费8万元，连带办公费差旅费等总共费用约有25万已填入季度预交，①按规定是否筹建期业务招待费可计入开办费60%扣除，如果可扣除应该如何填汇算清缴表。②原已计入管理费用-各二级明细，是否应改为待摊费用-开办费
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2017-05-19
经济法错题企业所得税错题招待费错题1.[单选题]某企业2023年度实现销售收入1000万元、利润总硕200万元，全年发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出20万元，持有国债取得的利息收入3万元，除上述两项外无其他纳税调整项目。已知企业所得税税率书25%.该企业2023年度企 业所得税应纳税额为( )万元
A.53 B.50.5 C.52 D.51.75
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2023-12-28
关于筹办期业务招待费等费用税前扣除问题 企业在筹建期间，发生的与筹办活动有关的业务招待费支出，可按实际发生额的60%计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除；
发生的广告费和业务宣传费，可按实际发生额计入企业筹办费，并按有关规定在税前扣除。
老师，企业在筹建期间指的是公司还没有收入？也就是从新成立到还没有开出发票之间？
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2019-02-26
老师
我们筹办期发生了广告，业务招待费，当时没取得发票，正式生产经营后发票才来
请教一下，我可以这样处吗？
借 管理费用_开办费_广告、业务招待
贷 应付账款
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2019-06-03
房地产公司，拿地后开发前发生跟建设有关的业务招待费，是记管理费还是记开发支出里？
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2020-06-28
请问老师董事长用的费用属于什么费用？比如餐费，住宿费，油费等，还要考虑招待对象吗？比如说客户或者本公司销售部门。
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2016-11-03
老师，你好。请问房地产在没有收入之前发生的工资、招待费、广告费、办公费等都可以直接计入长期待摊费吗？
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2019-05-05
你好，请问公司业务员接待客户的车费，我可以计入到销售费用中的招待费吗？
应或者是计入公司的办公费呢？
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2017-10-24
业务招待费专用发票已认证，申报时应做进项税额转出吗？
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2021-12-15
买购物卡送客户 分录直接这样就可以把
借：预付账款 3000元
贷：银行存款 3000元 借：管理费用—业务招待费 3000元
贷：预付账款 3000元
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2022-01-17
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