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进项入账了可是当月没有认证抵扣，导致了下月初扣税的时候多扣了，现在应交税费-应交增值税变贷方的负数余额，要怎么处理啊
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2016-02-29
年中没有做过应交税费~应交增值税科目的结转分录，年底如何做结转？
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2019-11-12
季度不超30万免税，请问要不要做应交税费应交增值税这科目？免的增值税直接不做账吗？
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2020-04-14
老师：我们公司2021年签订了一个项目服务合同，年限是8年的，每年服务费368万元，都是按年开票，按年收款的，2022年目前未开票未收款。假设在2022年12月31日之前我公司都还未开票未收款，那么需要确定今年的收入吗？ 确定收入是话分录借方：应收账款368 贷方：主要业务收入 347.17 应交税费-应交增值税20.83 对不对？
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2022-11-10
老师上午好！供应商开错发票，把原来发票红冲重开，不含税金额不变
请问这样入账：
方法一：
借：应交税费-应交增值税-进项 130
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 130
方法二：
红冲原来入账
借：原材料 -1000
应交税费-应交增值税-进项税额转出 -130
贷：应付账款--供应商 -1130
按新发票入账
借：原材料 1000
应交税费-应交增值税-进项税额转出 130
贷：应付账款--供应商 1130
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2023-08-28
借制造费用-职工薪酬 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 这是什么凭证，是如何产生的这个凭证，是企业的什么情况呢
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2024-11-14
应交税费-应交增值税（进项）和（销项）是一个科目吗
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2018-11-27
小规模纳税人按季报税，每个月计提增值税：借：主营业收入 应交税金-应交增值税-应交销项税 贷：银行存款，但是一个季度主营业收入未达到45万元，所以不用交增值税，这个季度已计提的增值税要怎么处理？分录怎么做？
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2021-08-25
老师，请问融资购买设备，就是合同和销售方签，首付款也是付销售方，后面还款给融资租赁有限公司，这个账务怎么处理啊？
借：固定资产——融资租赁设备——XX设备
应交税费——应交增值税——进项税
贷：应付账款——销售方公司
其他应付款——租赁公司
这样吗？
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2023-09-07
老师，以后所有的业务都这样算，转出进项增值税可以吗？因为原材料和周转材料都是开在一起的进项发票，也无法区分，产品都是一起生产出来的。出口的货物大都是库存。 转出分录是 借：主营业务成本 贷：应交税费——应交增值税（进项转出）这样吗 ？
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2020-09-14
老师好，请问：我现在一般纳税人，简易计税项目，收到专票，是
借： 原材料
应交税金－应交增值税－进项税额
贷：应付账款
然后进项税转出
还是
借： 原材料
贷：应付账款，全额入成本呢？
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2025-05-03
上月的进项税额未抵扣 本月抵扣该如何做账呢？
上月的会计分录：借：库存商品 应交税费-应交增值税-未抵扣税额 贷：应付账款
本月如何把“应交税费-应交增值税-未认证税额”做平呢
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2024-05-06
请问可以抵扣的机票，高铁做会计凭证是不是也要写上应交税金 应交增值税进项
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2019-05-10
老师好，我这个月有发票不打算认证，做账的话 借库存商品 应交税费-应交增值税-待认证进项税额贷应付账款
月底待认证进项税额结转吗
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2022-07-26
顺增值税进项税额转出的分录要怎样做才对？借：原材料或费用类科目 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）这个最后要不要做应交税费--应交增值税（进项税额转出）的结转？
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2018-01-09
小规模纳税企业，交的税控服务费上季度全额抵扣完增值税还剩103.22没有抵扣完本季度应交增值税1725.23抵扣103.22银行存款应扣1622.01我做两步分录借：应交税费～应交增值税103.22 贷：管理费用103.22借：应交税费～应交增值税1622.01 贷：银行存款1622.01您看对吗
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2019-02-23
小规模纳税人增值税按月申报，1月份开票含税2万，2月份开票含税3万，那要交多少增值税？是不是1月不用交增值税，2月要交30000除1.03乘3%=873.786
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2018-08-11
物业公司营改增后，停车场收费和电梯广告收入究竟是按5%交增值税还是按11%交增值税
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2017-06-10
一般纳税人公司，开一笔增值税专用发票。不考虑交增值税。因为有留底。还会交哪些税？？？
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2019-03-31
小规模企业，开发票产生应收账款，税金是记应交增值税的未交增值税还是销项税额？
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2019-05-05
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