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你好老师，增量留底税额退税后，增值税报表该怎么填报
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2020-05-14
老师您好，上年进项留抵1000，这个月销项50，请问需要做会计处理吗？如果需要分录怎么写？请问年未是不是都需要把进、销项税各科目的余额，全部转入：应交税费-应交增值税-转出未交增值税？
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2020-03-13
南方某城市一家药酒生产企业为增值税一般纳税人，2020年7月，该公司发生以下经济业务：①外购原材料一批，货款已付并验收入库。从供货方取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明的增值税税额为30万元。另支付运费10万元，运输单位已开具运输发票；②销售药酒一批，取得产品销售收入2450万元（含增值税），向购货方收取手续11.3万元（含增值税）。其他相关资料：该公司月初增值税进项税额余额为6.3万元；取得的专用发票已经过税务机关认证并申报抵扣，取得的运输发票已经税务机关比对；已知消费税税率为10%。要求：根据上述资料及税法相关规定，回答下列问题。
(1）计算该公司7月的增值税销项税额及可抵扣的进项税额。
(2）计算该公司7月应纳增值税税额。
(3）计算该公司7月应纳消费税税额。
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2023-12-06
甲公司为增值税一般纳税人，于2021年1月1日向乙公司转让项专 利技术的使用
权(该专利技术账面原值为350000元，预计使用年限10年)，期限为3年，租金(不含税)为每年40000元，增值税率6%。按合同规定，公司签订日应预付租金(含税) 84800元，合同到期结清全部计租金余款，1月3日，甲公司按时收到租金并存入银行，开具的增值税专用发票注明租金80000元，增值税税额4800元，3年后，合同到期，甲公司收到租金余款及相应的增值税。
[要求]做出收到租金，年末确认收入及摊销成本、合同到期收到余款的会计分录
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2022-11-15
10万额度的增值税发票，这个10万额度是含税金额，还是不含税金额？
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2018-11-23
某公司为一般纳税人， 本月不含税销售额396087元，供货商增值税专用发票总金额121860元，普通发票金额219102元，纳的增值税是多少?
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2020-06-06
请问免抵退生产企业，每个月或者每年需要把所有应交税费增值税名字科目做一个结转吗？结转科目为应税税费增值税留抵税额，增值税申报表期末留抵税额的计算公式怎么样的？如果每月做结转，这个结转的留抵税额和增值税期末留抵税额是一致吗？
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2019-07-24
宋老师你好！在登记现金日记账时，本年累计的余额计算公式是期末余额=期初余额-本期减少额 本期增加额。这个本期怎么解释？比如是6月份？
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2016-05-31
小规模纳税人上期有一张发票未记账申报。已交税金有余额。我把这张票记在这一期收入了。增值税报表只有本期已交税，显示欠交税额。这种情况怎么解决？
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2020-07-14
我的题里面买了一件设备，还有增值税要计算月折旧额，在计算月折旧额时增值税应该算在哪
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2015-10-26
公司盘盈盘亏存货，是按照盘亏存货金额补交增值税还是按照盈亏相抵后的金额缴纳增值税？
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2017-06-24
纳税人建造普通标准住宅出售，增值额未超过扣除项目金额的20%，是否还享受免征土地增值税？
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2019-05-15
应税货物销售额x增值税税率 为什么不等于销项税额
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2023-03-20
现在进项税额，是直接入应交税金-应交增值税-进项税额
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2018-07-13
请问老师，土地增值税里4级超率累进税率，增值额超过与未超扣除项目金额这个基数怎么算
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2016-12-16
这个月的增值税应交是0.为什么期末未缴税额有数字呢
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2017-06-27
确认收入时，借：银行存款贷 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 请问确认免税时，会计分录是怎样的？借：应交税费-应交增值税-销项税额，还是借：应交税费-应交增值税-减免税额
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2019-07-10
甲电器生产厂是增值税一般纳税人,本年6月发生以下业务:(1)销售一批家电,价税合计取得销售额45.2万元,另收取包装费5.65万元; (2)采用分期收款的方式销售一批空调,合同约定不含增值税销售额30万,本月应收回60%货款,其余货款下月15日全部收回。由于购买方资金紧张,实际支付不含税货款10万; (3)从小规模纳税人处购进原材料一批,取得增值税普通发票,价税合计2.26万元; (4)购进生产设备一台,增值税专用发票上注明的价款为8万元; (5)购进小轿车一辆自用,增值税专用发票上注明价款15万元,增值税1.95万元。计算该企业当月销项税额,进项税额和应纳增值税额。
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2023-09-18
* 42.甲公司为增值税一般纳税人，2021年11 月9日外购不需安装的生产用设备-台，取得增值税专用发票上注明的价款为120万元，增值税税额为15.6万元，支付保险费取得增值税专用发票注明保险费1万元，增值税税额0.06万元，支付运费取得增值税专用发票注明的运费为6万元，增值税税额为0.54万元。则甲公司购入该固定资产的入账价值为()万元。
A.1466
B.127
C.143.2D.146.86
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2021-04-06
借： 应交税费——应交增值税（销项税额）贷： 应交税费——未交增值税 这种分录表示什么意思
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2019-03-14
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