小规模纳税人上期有一张发票未记账申报。已交税金有余额。我把这张票记在这一期收入了。增值税报表只有本期已交税，显示欠交税额。这种情况怎么解决？

芳 追问

2020-07-14 11:19

这是这两季度的报表

芳 追问

2020-07-14 11:29

这种情况必须改表吗

芳 追问

2020-07-14 11:30

如果改增值税报表，所得税报表是不是也要改

maize老师 解答

2020-07-14 11:31

需要把1季度开的填写1季度上面去这个1季度不能是0 ，你这个咋提交的，对应2季度你申报1季度的，这个预缴税额 我看学员反馈改不了

芳 追问

2020-07-14 11:35

我刚接手，以前别人报的。1季度的增值税申报表改了。记上期以后就有收入，有收入所得税报表是不是也得改了

芳 追问

2020-07-14 11:35

这个专票他就没记账上

maize老师 解答

2020-07-14 11:41

这个账上 不影响，你这个之前没有做，补上现在账上就可以，这个不影响，企业所得税，这是累计预缴，