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上年一直未提企业所得税，今年要交完了的话，是不是要把交的数额转到上年的未分配利润里去？
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2017-01-05
老师，我的本年利润总额包含所得税费用金额，为什么和利润表中利润总额有差异，我查看了余额表是跟利润表堆起来的
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2020-01-14
公司注销 未分配利润有盈利 需要交个人所得税吗
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2021-11-03
老师，账上未分配利润和企业所得税待弥补以后年度亏损不一致，需要调整账吗
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2020-07-17
老师好！如果公司盈利，所得税费用是要在12月份计提是吧？如果多计提了或者少计提了分别怎么办呢？还有如果忘记计提了，在21年缴纳的时候再计提可以吗（还是忘记计提了，就不能做账到所得税费用里面，要做到利润分配-未分配利润里面）？
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2021-01-18
老师，我去年12月份的企业所得税未计提，现在应该怎么办？现在要是这笔款入账了，会影响去年的未分配利润，我不知道咋样处理了。
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2020-03-20
与另一家公司合作分得税后利润所得即为投资收益，公司需要再缴纳企业所得税么？
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2019-01-29
房地产企业“开发成本—一般借款费用—利息支出”除了在土地增值税清算前扣除前扣除还可以在企业所得税前扣除吗？
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2020-12-04
老师，您好，比如我们公司注册资本500万，实缴10万，那我们在银行贷款的利息在计算所得税时是不允许做税前扣除的吗？
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2020-07-18
填报季度企业所得税时，得先把截止到这一季度的账做完，把利润表弄出来，根据利润表的数据填写企业所得税报表吗?
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2017-07-11
老师，请问一下，一般纳税人企业，23年汇算清缴退所得税分录，这样写对吗，
（1）借：银行存款 贷：应交税费-应交所得税
（2）借：应交税费-应交所得税 贷：利润分配-未分配利润
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2024-06-12
汪老师：
年报中，利息支出，公司有向非金融企业借款支付的利息，允许税前扣除的利息支出的比例是怎么规定的？
我查了一下:
《企业所得税法实施条例》第三十八条(二)规定,非金融企业向非金融企业借款的利息支出,不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分.
还有，同期同类贷款利率在哪查询？@亿企赢-汪老师
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2020-05-13
甲公司2020年会计利润总额为100万元，所得税税率为25%，当年发生如下业务:
(1)行政罚没支出10万元。
(2)国债利息收入6万元。
(3) 2020年4月1日,购入乙公司股票作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,实际支付价款200万元，2020年12月31日,该股票的公允价值为230万元。
(4)某销售部门用的固定资产，自2019年1月开始计提折旧，原价为200万元，假定无残值。会计上采用4年期，年数总和法计提折旧，税法上则采用5年期直线法提折旧。
要求:
1.判断甲公司2020年12月31日暂时性差异的余额(应纳税差异与可抵扣差异分别列示)。
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2021-06-02
老师，一季度利润总额812274.19元，所得税税率25%人数200人，资产总额3000万。本季度应那税所得税多少？企业是小型微利企业
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2020-04-01
我知道了2020年5月份的总资产，净利润，所有者权益，以及2019年总资产，净利润，所有者权益，如何计算roa、roe;另外2020年一季度净息差怎么计算，在已知2020年一季度与2019年利息收入，净利息收入，生息资产
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2020-07-27
老师您好，请问对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12. 5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税这个政策已经到期了吗？现在小型微利企业应纳税所得额不超过300万都是减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税吗？
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2023-04-17
通过第三方支付利息怎样取得发票
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2022-12-09
最后一问的利息调整18334怎么得来的
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2021-11-21
如，2018年末，12月份当月企业亏损，但计提了84886的所得税的是不是看当年的营业利润? 按照全年的营业利润计算所得税?当月结转损益的凭证，当月是亏损了225491。即非限定性净资产-净资产变动额借方225491。还有就是计提所得税的时候，如果没有其他调整事项，用全年的本年利润贷方余额，再加回去已经缴纳的所得税费用，再乘以所得税利率对吗？，您看我这个思路对不
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2019-05-09
我三个季度的利润总额37713.67*%10来计提所得税 但是二季度所得税也已经计提和扣缴了 这里减的所得税费用 是不是又把二季度的所得税给加上了
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2017-10-19
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