;)
这个月报增值税时，为啥抵扣的进项税额在即征即退这栏，不在一般项目这栏，导致缴纳的增值税直接是销项税额，进项税额没抵扣上，我单位办理了即征即退
2/897
2022-03-07
员工自己花钱买的冰箱，不需要报销，发票也没给公司，进项税是110.00这个不用做账吧？在发票认证平台认证后，然后进项税转出就可以了？借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 只做这一步就可以了吗？
1/791
2018-08-15
老师，新到一家公司，原材料入库不做暂估，发票未来，记账：
借原材料
应交税费-应收增值税发票
贷：应付账款
然后发票来时，借应交税费-应交增值税进项发票
贷：应交税费-应收增值税发票
这样行不行
1/548
2018-10-25
在出具资产负债表的时候，应交税费报表科目应当是如何填列？我们增值税有时候会出现进项＞销项的情况，我们存在待转销项税额，同时还有计提的个人所得税，或者是其他的附加税，这些情况会导致应交税费科目有时是正数有时是负数，这个怎么填列报表项目呢？
6/2558
2020-04-23
一般人本月增值税有进项有销项，但是有上期留抵税额什么的，计算之后本期应纳税额为零，这样就不用做转出未交增值税了吧，应该怎么做账
1/1157
2017-04-10
出口货免抵退时借：应交税费——应交增值税（出口抵减内销产品应纳税额）1借：其它应收款2贷：应交税费——应交增值税（出口退税）3期末如果只有此笔分录， 这样是贷方余额，从科目上看应交税费-应交增值税是贷方，怎么会计处理
1/957
2018-09-08
我们对下有个项目，开了票缴纳了增值税，一直没缴附加税，有什么影响吗？，
1/596
2018-01-29
给非一般纳税人开增值税发票可以享受退税的权利吗
1/428
2015-12-28
专项储备纳税调增反应在三、资产类调整项目 其他下，对吗？
1/2336
2018-05-02
刚听了老师讲课：当月购入的原料专票没有认证，抵扣了进项税，在下月初进行增值税申报时把进项税填入了申报表，向税务局进行了申报，税务局的后台经过比对，通知企业要进行进项税额转出处理，企业也进行了进项税额转出，作了一笔分录：借：原材料 贷：应交税费-应交增值税--进项税额转出。我有几个问题：1、申报表税务局是不是要退回企业，重新申报，重新申报的话这笔进项税额转出的分录是在下个月做的。2、如果把这笔进项税额转出的业务与下月一起申报的话，但上月的申报表在税务局还没有通过。3、老师说要把这笔进项税额转出的金额转入未交
1/723
2016-01-07
公司进货付款用票据支付分录是借：库存商品，应交税费应交增值税进项税额。贷应付票据。但是我们有一道题贷的是应收票据。我不大明白
1/336
2020-07-11
老师，做内帐的时候，像进项税和销项税都还做分录吗？比如我做固定资产，是直接写借固定资产，贷银行存款？还是借固定资产，应交税费-应交增值税进项税额，贷银行存款？
1/885
2016-04-23
进一批货 是今年1月份的 时间长了 抵扣联前几个月已经认证了 请问现在做账联怎么做账 原始票据只有发票和发票清单 没有进货单 做账会不会有影响 没有进货单的情况下可以做 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 贷银行存款等科目 吗
1/680
2016-08-13
国外的航空行程单上个月被抵扣了，本月如何调整？
上月凭证：借：管理凭证 8107.34
应交税费-应交增值税进项税额 729.66
贷：银行存款： 8837
1/663
2019-12-10
刘笑征老师讲解的商贸零售真账实操里面那个退货，为啥说应交税费应交增值税进项税额，被死死的订在了借方，为啥？不能在贷方吗？那转出的时候怎么做，都是借方用红字吗？我做账软件没说必须这样呀
1/1165
2019-08-15
老师，我先支付账款，可不可以这样做。
借，应付账款-厂房租赁（未收到发票）
贷:银行存款。
次月收到发票:
借:预付账款-厂房租赁
应交税费应交增值税进项税额
贷:应付账款-厂房租赁
当月摊销
借:制造费用
贷:预付账款-厂房摊销（按月摊销）
5/1530
2022-04-01
手工帐是借:制造费用——机物料消耗，借:应交税费——应交增值税进项税额，贷:银行存款。但是我翻看的电脑凭证上是借:制造费用——机物料消耗，借:应交税费——应交增值税进项税，贷:应付账款，借:应付账款，贷:银行存款。想知道多了个应付账款有什么意义吗？能不能直接按照手工帐填电脑账的会计分录？
1/1885
2017-07-22
我有一笔进口牛奶的业务。我做的分录是这样的，借：库存商品：123521.29应交税费——应交增值税进项税额 20998.62贷：预付账款 32735.94应付账款 108515.54财务费用——汇兑损失 3268.43我想问一下，我这必分录，对吗？ 还有就是，财务费用到了月末结转损益的时候， 结转到贷方：-3268.43，这个数字，我的软件带不到利润表里，是怎么回事啊？
1/736
2018-04-10
老师 我这有一个疑问，为什么专票不记应交税费应交增值税进项税额呢？直接计入了管理费用
1/1024
2019-10-10
老师你好：
9月份差旅费，已做账，例借：管理费用1000，贷：库存现金1000，增值税当期未填写抵扣，现在偶尔发现，可以冲回原分录，借：管理费用-1000，贷：库存现金-1000，在更正为 借：管理费用917.43，借：应交税费应交增值税进项税额82.57，贷：库存现金1000吗？已过去三月了
1/818
2020-01-11
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
