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老师河北有增值税退税（除了留底退税）和企业所得税退税的情况吗
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2020-07-11
试点纳税人发生应税行为，在纳入营改增试点之日前已缴纳营业税，营改增试点后因发生退款减除营业额的，应当如何申请退还？
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2017-06-06
我公司买了一笔60131的材料，与固定资产，银行付款，后来腿货，退款3025含税退回，直接退现金采购，但是发票金额还是60131.，我上想请问我如何做分录
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2020-04-07
2018年12月份因为开票金额不对，盖了公章但是没有提交到客户，作废了一份发票，然后再重开了。退税的事情当时问了税务局要这个月申请退税，需要什么资料退税。坐标青岛城阳区
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2019-01-28
列明生产企业出口非自产货物属于免抵退税。如果出口自产呢
老师:是的，您说的很对。在增值税的出口退税政策中，生产企业出口非自产货物适用的是免抵退税政策，而出口自产货物则适用的是出口退税政策。
1. **出口自产货物**：当生产企业出口自己生产的货物时，可以申请出口退税。这种情况下，企业可以退还其生产过程中已经缴纳的增值税部分。这是根据国家税务总局的相关规定执行的，旨在鼓励出口，促进国内企业的国际化发展。
2. **出口非自产货物（即视同自产货物）**：对于出口非自产但符合一定条件的货物，按照现行税法可以视同自产货物处理，适用免抵退税政策。免抵退税是指出口货物时，首先免税；然后计算免抵退税额，即按照出口货物离岸价格与征税率之差计算应退税额，并将这部分金额从内销货物的应纳税额中抵扣。未抵扣完的部分作为可退税额，在下期继续抵扣或申请退税。
每种情况的具体操作流程和所需材料可能会有所不同，建议咨询专业的税务顾问或查阅最新的国家税务总局公告以获得准确信息。希望这个解释对你有所帮助！ 免抵退税和免退税的区别是啥？为什么自产是这个，非自产是这个
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2025-01-14
老师，出口退税进项税额的结转分录，我写了一个，学堂的老师说是对的，但是学堂的老师也给了个答案，到底那一个是对的，学堂老师的第三笔和第四笔，我看不明白，为什么要那样做呢，图片左边的是我的分录，右边的是学堂老师的，谢 谢
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2020-02-28
"提示：出口退税已申报，税务审核显示税额核准已完成。
老师这是成没成功？"
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2023-03-14
小规模纳税人增值税申报，第24栏（本期应（退）税额为负数），可以直接这样申报吗？
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2017-07-03
预授权完成最后是输入消费金额，还是退还金额
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2020-01-31
我出口出出的多，没有足够的票来退，生产型企业那汇总的时候 是不是要出口转内销？比如我8月做7月的退税。最高只能退1万，但是我在退税申报系统里面做的时候 是可退金额是1.1万，那这0.1万是不是损失了？2个问题哦
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2016-08-03
一张发票中的一部分东西发生退货，这红字怎么开，是按这张发票全部金额，还是退货部分金额？
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2021-01-11
请问外贸企业出口退税也是先申报增值税再申请退税吗？
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2022-06-13
今年4月我司收到增量和存量留抵退税190185.09元，因不符合享受增量和存量留抵退税条件，11月国税局要求这部分增值税退回国库，现已退回，想咨询下在12月增值税申报 如何将4月-11月确认进项总计：3713.63元和本次退回的税款：190185.09全部进项税额转出，增值税申报表二如何填写？
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2022-12-01
最近在学习外贸进出口，看到出口退（免）税备案申请表里，提供零售率应税服务代码那一项，有个选项是01铁路运输，04海运运输，05公路运输。就很疑惑，1，不知道国际货物运输代理是不是也需要出口退（免）税备案。2，之前享受了零售率政策，不知道取得的专票或者普票进项发票是不是能像外贸企业一样退税，3，国际货物运输是外贸企业吗。4，内销的专票可以进项税额-销项税额 抵增值税吗 核心疑点就是最近学的出口退（免）税备案让我突然迷惑了
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2023-03-03
小规模纳税人收到个税手续费退费申报增值税怎么填报？季销售额超过30万
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2023-04-12
各位老师好，出口退税2018年的免抵额未交附加税，现补交税款，这部分如何做账？
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2019-07-01
增值税纳税申报表应纳税额合计要不要把即征即退项目的本年累计算上去
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2024-02-01
老师，我进入一个高新技术企业， 3月销售中设计软件即征即退， 这软件已经备案过的， 请问老师， 是不是增值税纳税申报表中我填写好了即征即退的数额，当月缴纳也按软件的13%全额缴纳了。是不是第二个月税务会自动把软件的10%退还到账户上啊， 其他地方不用单独申请退税了吧
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2022-04-14
外贸出口退税企业购入分体式空调1台，发票已收到并认证通过，怎样做进项税额抵扣会计分录？
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2018-09-07
我是购买方，不小心勾选了退给供应商开具的退票，要做进项税额转出，借:原材料/库存商品 负数或红字
借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字
贷:应付账款 负数或红字，结转进项税额的分录不太会，请老师告知，谢谢。
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2020-03-06
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