我公司买了一笔60131的材料，与固定资产，银行付款，后来腿货，退款3025含税退回，直接退现金采购，但是发票金额还是60131.，我上想请问我如何做分录

陈诗艳 追问

2020-04-07 20:34

是专票，没有开从哄，还是原来专票，是13

bamboo老师 解答

2020-04-07 20:35

那第一次购入的时候分录怎么写的 没退回之前的分录写了么

陈诗艳 追问

2020-04-07 20:39

借，在建工程，
      固定资产
     应交增值税进项
贷，银行存款

陈诗艳 追问

2020-04-07 20:40

然后他现金退给我们采购了，采购又拿去买东西

陈诗艳 追问

2020-04-07 20:41

零一家又来了发票

bamboo老师 解答

2020-04-07 20:41

那您材料购入是做什么用途的？
您分录上没有材料啊

陈诗艳 追问

2020-04-07 20:51

固定资产

bamboo老师 解答

2020-04-07 20:55

那现在退回
借：固定资产 -3025/1.13=-2676.99
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 3025-2676.99=348.01
借：银行存款  3025

陈诗艳 追问

2020-04-07 20:56

但是固定资产还没有做好

陈诗艳 追问

2020-04-07 20:57

348.01是填正数还是负数？

bamboo老师 解答

2020-04-07 20:58

固定资产还没有做好 那您现在退款了 只好冲减固定资产成本啊
348.01是填正数

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:00

老板说全部打包进固执，但是他退回了现金在采购哪里

bamboo老师 解答

2020-04-07 21:01

那退回的现金要入账冲减固定资产么？

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:01

不冲，就说买其他东西用那个发票低

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:02

我都被他们绕晕了

bamboo老师 解答

2020-04-07 21:02

您发票金额不是60131？怎么可以买其他东西用那个发票抵？

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:04

就平时买的七零八乱，一起找别人开的票

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:04

结果发票开多了，钱也付多了，不就退回来

bamboo老师 解答

2020-04-07 21:04

我也被绕晕了 您都是有发票的支出 怎么抵啊
买了东西没有发票 才需要发票抵啊

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:32

就是有发票没东西，钱又退回来了

bamboo老师 解答

2020-04-07 21:33

买了一笔60131的材料  只退了3025啊 没退的不要入账？

陈诗艳 追问

2020-04-07 21:34

钱退到采购哪里去了，做了其他应收款

bamboo老师 解答

2020-04-07 21:36

您没有全额退啊  60131的材料只退了3025 不是还是60131-3025=57106的材料需要发票入账么？