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您好，老师，想问下企业所得税年报中的“职工薪酬支出及纳税调整明细表”，是填管理费用的工资还是整年的计提工资？
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2025-03-24
我公司进行一次项目招标，应标单位中包括一般纳税人和小规模纳税人两种，想问下需要做如何调整？
1/1930
2016-02-26
老师，请问下公司由小规模纳税人升为一般纳税人，会计分录怎么做，哪些需要调整？需不需要重建帐套？
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2019-12-09
手册核销核对做调整的话，是税务局数据和我们核对之后，不管是税局比我们多的数据 还是税局比我们少的数据 都是需要做调整的吗 还是说税务局比我们多就按照税务局 税务局比我们少的才去做调整
1/1557
2022-03-02
你好，麻烦帮忙看一下这两张票可以吗？本来是开9万含税价的，开错了了，最后是含税一起92700，然后后面调整了含税价，再开87300，这样可以吗？
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2019-09-29
老师，我想调减去年的预估成本，会计分录怎么做？是不是只能通过“以前年度损益调整”科目调整？调整完申报表没显示这部分数据，怎么补交这部分所得税？
2/1000
2019-10-11
我分不清什么情况下是以前年度损益调整后需要做所得税调整分录的，怎么区分？在汇算清缴前不用做，5月31号后需要调整？
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2022-03-14
年度报表利润表中所得税费用是纳税调整前的数值还是所得税汇算清缴后的数字呢？
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2023-02-21
一般纳税人，如果福利费超额了，增值税都可以认证吧，只是所得税汇算清缴要调整是吗？
1/807
2017-10-25
老师
汇算清缴，106000表的2019年当年境内所得额是不是就＝100000表行次23应纳税所得额？还是等于100000表行次19的纳税调整后所得？
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2020-05-19
持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本期公允价值上升100万元；持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期公允价值下跌60万元。
以上业务怎么进行纳税调整，假设本年度利润总额为x，应纳税所得额为多少？
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2020-05-20
17-19年的进项发票若干份因被认定虚开被稽查后，21年进项转出部分补交增值税及相关附加税，当时分录：借：以前年度损益调整，贷：应交税费增值税检查调整，支付时回冲，月末将以前年度损益调整转入利润分配-未分配利润；12月查补重开对应普票后，与成本差额部分补交了企业所得税时分录：借：以前年度损益调整，贷：银行存款，同时将以前年度损益调整转入利润分配-未分配利润。请问这样的会计处理，对吗？22年初又补交了滞纳金，事情完结。是否需要将成本调整。如何调，请指教,感恩！
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2022-05-20
上个月缴纳增值税的分录我计入了借：应交税费——已交税金贷：银行存款，现在要怎么调整
2/816
2017-04-25
所得税纳税调整测算的时候，工资的计税基数包含退休返聘，下岗返聘，临时工，劳务费吗
2/512
2020-03-28
小规模纳税人上一年度的应交税费-未交增值税没有转到营业外收入，今年该怎么调整？
1/2089
2020-07-30
所得税费用不是等于本期➕递延吗？不存在纳税调整不是只能决定本期所得税费用吗？
1/1193
2019-03-30
不是说做上一年度“企业所得税汇算清缴”之前，上一年度的所有暂估都要收到发票才不要做“纳税调整”吗？怎么我在这报表里看到关于“成本”这块的调整表啊
1/6492
2018-04-03
请调整
1/211
2020-07-01
老师，如果公司任何业务走基本户的话怎么做账务处理，纳税调整是什么意思？我们是小规模纳税人，服务业
1/1329
2019-06-16
资本利息不能扣除。。。意思是如果执照写的是100万，，，实际资金没到位。然后企业借款的利息全部不能扣除，，是不是全部计算出来。。然后做纳税调整，，缴纳企业所得税。。。
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2017-10-20
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