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老师好！麻烦请教一下2018年错将退税款科目做错到应交税费贷方，应该记到营业外收入的，纳税应该调增，2018年的汇算清缴的《一般企业收入明细表》需要更改吗？《纳税调整项目明细表(A105000)》需要更改填报吗？如果修改请问填写在哪一栏？
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2019-12-20
送购物卡给客户
请问老师，这个行为，企业所得税中销售营业收入是不是要调增？卡5000块，那么销售营业收入调增5000块？用调增后基数，算业务招待费扣除金额，是吧？
1/1904
2020-01-27
去年有个税款滞纳金在税前扣除，今年的纳税调整有个差额，该怎么做账
1/104
2021-11-03
个体户增值税起征点调整有关问题解答
1/907
2017-07-02
那所得税清算时候是不是要做调增处理？
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2022-01-04
所得税汇缴调增后，账目上需要做分录吗
2/390
2021-05-25
所得税调增的这部分计入什么科目？老师
1/1107
2020-03-27
固定资产正常报废所得税汇算需要调增
1/3497
2020-02-26
农业公司汇算调增，是不是也不用交税呀
2/1026
2021-05-24
这道题为什么不选D，D 调减了增值税啊
1/1003
2019-11-07
老师，年报企业所得税具体怎么调增成本。
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2020-04-21
调整18年增值税，分录怎么做？做冲减处理
1/1085
2019-04-08
如果年末不结转增值税，年初如何调整呀
1/904
2021-01-26
5月1日税率调整库存增加的会计分录
1/1417
2018-05-30
调增企业所得税，帐怎么做，借什么，贷什么
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2018-12-14
没有发票，汇算清缴时调增，交企业所得税？
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2019-04-15
购买一批空调取得增值税专票怎么做账
1/1300
2017-09-01
增值税普票也要缴纳增值税嘛
1/2287
2019-03-13
老师，您好，我19年12月份计提增值税附加税，但实际又有进项认证抵扣了，所以无需缴纳税额，请问我1月份的账要怎么调整？
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2020-02-18
5.2019年度我国境内甲公司全年营业收入
4000万元,利润总额1200万元。经某会计
师事务所审核,发现以下情况可能需要作纳
税调整:
业务1、国债利息收入10万元。
业务2、实际发生技术开发费40万元,已按
实际发生数进入费用。
业务3、6月份购进生产设备价值600万元
当月投入使用,企业已将购买设备支出金额
一次性计入费用当期。(税法规定该设备
应按10年直线法折旧,残值率为5%)
业务4、当年发生业务招待费60万元。
要求:上述业务1应纳税调整应税所得是[填
空1]万元;业务2应纳税调整应税所得是[填
空2]万元;业务3应纳税调整应税所得是[填
空3]万元;业务4应纳税调整应税所得是[填
空4]万元;企业应纳税所得额是[填空5]万
元;全年应纳所得税额是[填空6]万元。
说明：要注明调整方向是调增/调减。
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2021-12-18
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