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你好，老师！我们是商贸公司，之前暂估的商品和实际到来的商品的价格有变动！之前暂估的已经结转成本了，我现在冲暂估的时候需要冲已结转的成本吗？
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2019-07-03
老师好！上年度暂估的其他应付款，可以直接付给个人吗，下其他应付款-暂估？去年是核定征收，应付个人的工程款今年初建账时挂的其他应付款-暂估
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2021-11-16
一般纳税人暂估服务成本借主营业务成本 贷应付账款-暂估款。收到发票时，可以记借应付账款-暂估款，应交税费-应交税费-进项税额 贷库存现金吗吗
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2019-03-03
17年的的专票，当时抵扣联未收到，做了借:费用借:暂估进项税员工现在都没有给抵扣联，我们要把要暂估进项清理掉，直接借:费用贷:暂估进项就可以吧
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2018-08-20
1、建安行业暂估成本，分录里面要写暂估字样吗？比如借：工程施工--材料费（暂估）贷：应付账款--**供应商 2、如果帮农民工代交个税，支付工资时怎么做发录？
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2018-02-07
在计提2月份工资时，个税金额100元，3月份申报为50元，实际缴纳税金为50元。50元差异在计提3月份工资时，做补发补扣，分录：借：应交税金—应交个人所得税 50元 贷：应付职工薪资 50元 分录正确吗？
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2019-04-01
请问老师，总包未与甲方签订合同未备案（对方签合同很慢，基本五个月合同才能签订），甲方劳务分包给我们，实际已开工，我们属于异地经营，外经证已开出，未报验。报验会对总包和甲方产生影响，报验延期，暂时不能异地预交税款，到期我们只能在公司注册地缴费，会有什么影响吗？
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2021-04-26
老师，我们单位小规模的，然后18年6月暂估了劳务成本66万，19年5月开过来劳务发票20万，材料票21万，于暂估的差额25万，这25万应该汇算清缴的时候调增纳税额额的，可是那会忘记调增就申报了，现在该怎么办呢？账务税务都怎么处理啊？
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2019-07-11
老师，我2022年12月暂估服务费，借管理费-服务费20万，贷应付账款-暂估20万。我在2023年4月10日取得发票18万，开票日期是2023年4月1日，还有差2万没有发票，这个时候，要怎么处理呀？
怎么改账? 怎么做会计分录？怎么做2022年度汇算清缴呀？
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2023-04-12
来到一家公司，不知道以前的人怎么弄的，现金差了六万多的钱，然后入了固定资金差异，一直挂账了，可以通过以前年度调现金盘亏吗？不想影响到现在的本年利润
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2019-04-11
请问:我们公司之前有补交2018年所得税汇算清缴的税款5659.82，这个资产负债表未分配利润的差额与利润表的净利润有5659.82的差异，这个是可以不用再去做调整？
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2019-08-13
关于暂估入库，现在发票回来了，能帮我看一下，如果冲之前的暂估入库，金额怎么算出来。[图片] 是不是上个月的暂估入库，到了次月先冲掉。 做了采购商品的相关凭证后，结转成本，有相关的暂估入库再重新做暂估入库呢？ 如果这以下的这些情况：1.如果暂估价与发票价一致，要做财务处理吗？2.如果暂估价大于发票价 或如果暂估价小于发票价 有没一些相关的处理方法。 因为有些暂估入库了供应商还没给到相关的暂估价
暂估的时候分录 借： 库存商品， 贷：应付账款-暂估入库
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2022-07-19
老师好，小规模纳税人，才成立的装修公司，如果暂时没有开票需求，可不可以暂时不买税控盘啊？如果有客户需要发票，可不可以去税务局代开？
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2019-08-29
公司为了回款先开出了发票，做了收入当时没有成本只暂估了材料费，但是后面连续几个月都干这个产品发生了工时费用，冲回暂估该怎么冲
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2018-12-27
想问下老师，之前因为成本不够，暂估过原材料，当时做的分录是借：原材料、贷：应付账款-暂估，四月份的时候把成本票开回来了，想问下分录怎么做
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2025-05-17
老师你好，我这边有一家企业是这样的，他18年有一种原材料暂估入账（比如单价80），本来应该在下个月冲销这笔暂估按发票入账的，但是他冲销的时候按照发票的单价（比如单价60）冲销而不是原来暂估的单价冲销，导致账面这种材料和实际是有差额的，而当年这种材料都领用且结转到成本了。19年审计才发现有这笔差额，那能否在19年做调整，差额从应付账款转入以前年度损益调整，再转未分配利润？麻烦看下这样处理是否合理，还有没有其他的处理方式，谢谢。
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2019-08-23
在激进型营运资金筹资政策下，临时性负债金额大于临时性流动资金额是错还是对的？
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2020-11-24
在应收款项实际发生坏帐损失时，确认坏帐损失为什么不符合谨慎性啊，它是及时性吗
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2023-12-10
(1)12日购入甲材料实际成本是多少？
(2)22日购入材料会计分录正确的?
(3)该公司材料成本差异率是多少？
（4）根据资料6，当月领用甲材料正确的是?
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2021-06-25
这个题目（有3小问）是我这样做的吗？发出材料的那笔分录（第五个分录）是要放在第一问里，还是第二或第三问里，应付账款的明细是什么?第三问要框起来的数字是只有材料成本差异后的金额要框起来吗？
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2021-05-13
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