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以前年度损益调整科目，转入到未分配利润，而且又不能调整方面的利润表，那资产负债表和利润表勾稽关系不是对不上了呢
6/1252
2017-05-11
所得税汇算要补缴去年的所得税，用以前年度损益调整会计处理后，怎么在资产负债表调整期初“应交税费”和“未分配利润“”的年初数
1/1043
2020-07-10
做以前年度损益调整后 利润表本年净利润和资产负债表的未分配利润勾稽关系不对 资产负债表的未分配利润年初数需要更改吗 还是就这么申报
1/1134
2019-01-11
老师，以前年度损益调整未结转到未分配利润里，第二年的财务报表中资产负债表未分配利润差额不等于利润表净利润，这样的报表算错误的么
2/1219
2021-05-07
老师，19年资产负债表中的期末未分配利润和利润表中的净利润对不上，我看了这个差额主要是因为有一个月调整了18年的多计提折旧，按道理应该是计入以前年度损益调整，但是软件没有这个科目，所以就做在未分配利润里了，怎么做才能让资产负债表和利润表的数一样呢
1/983
2019-12-26
老师，你好 我们9月份做了一笔以前年度损益调整的分录，月末结转到利润分配-未分配利润当中了，这样导致的资产负债表和利润表勾稽关系不平是，这个要怎么办？
1/1150
2019-10-15
汇算清缴后调增了所得税，借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整，这样的话资产负债表只有未分配利润年初数变化了，就不平了呀？要怎么做呢
1/1051
2019-11-08
老师请问今年用到了以前年度损益调整科目，导致资产负债表的未分配利润本期变动额不等于利润表的净利润，钩稽关系不对，这样子有没有影响
1/1323
2020-07-13
“以前年度损益调整”那结转到利润分配后，资产负债表的未分配利润是不是要调整呢？是调整期初数呢还是期末数？
1/1976
2018-09-17
老师，请问资产负债表的未分配利润中期末余额-期初余额，不等于利润表中的净利润期末余额，差额是有一个以前年度损益调整科目，这是什么原因呢
1/1542
2020-04-28
老师，这月有个以前年度损益调整了交的上年企业所得税，利润表出来后本年利润和资产负债表出来的不一样，这月给税务局申报表按系统出的表报了，还是的改表
1/1074
2019-06-18
老师 我们收到去年企业所得税退税 做账之后 报表不对 资产负债表和利润表的勾稽关系对不起来[图片][图片] 这样做的分录 那 就是报表错就错了吗？ 还是我们的分录不对 是因为我们没有通过以前年度损益调整科目吗 但是小企业会计准则 账套没有这个科目 就没通过这个核算
1/1496
2022-07-08
地税局2018年6月份退回（2017年12月份计提，2018年1月份缴纳）1月份多缴纳劳务费个税3200元，如何做凭证？我做的会计分录是：借：银行存款 3200 贷：应交税费_个税 3200 借：应交税费_个税 3200 贷：以前年度损益调整 3200 借：以前年度损益调整 3200 贷：利润分配_未分配利润 3200 利润表和资产负债表如何做？
1/942
2018-08-19
上个月补交了去年的企业所得税，这个月做上个月报表的时候发现以前年度损益调整是不是不体现利润表中的呀。这样的话，利润表中的累计净利润和资产负债表中期末-期初的金额就不相等了
1/557
2019-04-01
老师，我们公司现在2017年有笔账到18年才开票过来，他们就用以前年度损益调整科目入账了，现在的问题是，资产负债表的未分配利润和利润表匹配不上了，我们怎么解决这个问题比较好呢？
1/514
2018-11-09
这个月补交了上年的企业所得税三千多，可不可以直接计入损益中。不想通过以前年度损益调整科目，因为调整了这个科目在资产负债表与利润表的所反映的净利润就不平了，而且报税的话，是不是一般不能更改期初数的呀
1/783
2017-05-03
老师你好！我19年少计提了3000的年终奖，并报送了19年12月份的财务报表，在1月份的时候我出了一个调整分录（我的科目没有以前年度损益调整）: 借:利润分配_未分配利润 3000
贷:应付账款薪酬_奖金 3000
在一月的资产负债表和利润表中利润就就走了3000这是哪里错了？
1/1182
2020-03-05
是因为汇算清缴补交所得税形成的以前年度损益调整 资产负债表期初数变 需要调整吗
1/960
2019-10-07
老师好！因为去年一张凭证成本结转错误，少结转了，现在给他结转到以前年度损益调整。但这样导致利润表里未分配利润跟科目余额表里利润不一致。这要怎么做
3/425
2023-09-01
我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
1/582
2018-12-20
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