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老师，年终了，一般纳税人应交增值税—进项税额、销项税额要如何处理？
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2020-01-10
老师，印花税的缴纳是应该按照含税金额还是按不含税金额计税呢
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2019-12-02
一般纳税人，税控盘的应交税费-应交增值税（减免税额），的年末怎么结转？
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2020-04-25
应交税费期末借方余额2万(其中应交所得税期末借方余额3万，应交增值税，附加个数等都是贷方余额合计1万)，那报表列示是只要把所得税的3放到“其他流动资产”，剩下1还是放报表的”应交税费”？还是直接把总额2放其他流动资产，应交税费报表填0？
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2019-02-13
老师您好我公司是建筑公司，21年初购买了一个起重机，起重机的原价是1190万 当时1月份对方之给开了590的发票，6月份又给开了58万4的发票。1月份的分录是借固定资产-10530973.4 应交税费-应交增值税-进项税额-684513.3 应交税费-应交增值税-待认证进项税额684513.3 然后这个月收到58万4的发票是不是应该借应交税费-应交增值税-待认证进项税额-67224.91，贷-应交税费-应交增值税-进项税额67224.91
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2021-08-12
年末的应交税费-未交增值税借方余额，要转到应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗？
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2021-01-04
上个月的增值税有留抵1000，这个月要交500元的增值税，那这个月计提增值税的分录是不是这样做：借：应交税费-应交增值税-销项税额800 贷：应交税费-应交增值税-进项税额300 应交税费-转出未交增值税 500？
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2018-10-09
在填写增值税申报表时要交增值税，本期应纳税额减征额是指免征2%的增值税额吗？
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2020-04-13
老师，请问增值税留抵的分录我能不能这样做：借：应交税费-应交增值税（销项税额）45 贷：应交税费-应交增值税（进项税额）50 借：应交税费-未交增值税 5
因为我们以前交税时用的科目就是应交税费-未交增值税 ，老师这样行吗
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2021-04-08
请问 印花税应纳税所得额=购销合同额或建筑工程勘察合同额* 0.3%。，请问这个合同额是含税的金额还是不含税的金额？
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2020-07-28
一般纳税人，收到进项票：借费用，贷应交税费-应交增值税-进项税额，贷银行，开出发票：借银行，贷应交税费，应交增值税-销项税额，贷银行。之后1、想问后面要怎么做，当月的流程才算结束呢？2、（如果是进项2000，销项500，那么后面是：借应交税费-应交增值税-销项税额500，借应交税费-应交增值税-转出多交增值税1500，贷：应交税费-应交增值税-进项税额2000？）括号里的做法有问题吗？这样做当月就算结束了吗？次月再处理银行扣税的分录就行了？
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2022-06-15
老师，所得税优惠政策 是以实际利润为依据还是以应纳税所得额为依据？ 应纳税所得额等于什么？
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2021-12-13
老师，请问为什么期末应交税费应交增值税借方余额和申报表留抵税额不一致，这种情况正常吗？
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2021-01-14
企业所得税的计算公式为应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损，我想问这个“应纳税所得额”我可不可以理解为利润总额呢？
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2018-03-30
老师，房地产公司开始签订购房合同，卖房收到预收房款，需价税分离，即：借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-待转销项税额，请问什么时候可以将应交税费-待转销项税额结转到应交税费-销项税额？每月需要像结转进项税一样将待转销项税额结转到应交税费-未交增值税吗？
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2022-03-08
材料商发票开错，已被我公司认证，我做账： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 1000 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 1000 现在材料商重新开具相同金额的发票给我们，增值税还是1000元，我拿到这张发票怎么做账？？
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2018-03-08
应交税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销产品应纳税额，应交税费 - 应交增值税 - 出口退税 这两个会计科目，年底需要结转吗
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2020-01-11
我去补报上个季度的企业所得税，麻烦老师帮我看看我填的表对吗，累计金额那里应纳所得税额应该是实际利润的25%，可是上次问过这个季度是利润是正的就需要缴纳所得税，那应纳所得税额本期金额应该是有的 而累计金额应该是没有的 ，可是又要缴纳税，我改怎样填写呢
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2017-01-11
第七十八条 企业所得税法第二十三条所称抵免限额，是指企业来源于中国境外的所得，依照企业所得税法和本条例的规定计算的应纳税额。除国务院财政、税务主管部门另有规定外，该抵免限额应当分国(地区)不分项计算，计算公式如下：
抵免限额=中国境内、境外所得依照企业所得税法和本条例的规定计算的应纳税总额×来源于某国(地区)的应纳税所得额÷中国境内、境外应纳税所得总额
请老师可以举个例子解释一下吗
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2021-11-30
这道题在计算业务（5）甲公司股权重组的应纳税所得额和（6）境外应交企业所得税额的解析没看明白，请老师讲解一下，非常感谢。
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2022-10-15
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