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3月份拿到820的发票时，直接做的分录是借：应交税费-应交增值税 820 贷：现金 820到现在为止一直没有抵扣，有时间限制吗？年底需要处理吗？怎么处理？
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2017-01-10
这笔销项负数冲红如果是发票已经认证，是否应通过应交税费-应交增值税-进项转出科目处理，而不是直接冲红进项科目
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2018-04-11
老师，你好，我单位是工业企业，本月销售一批原材料，原材料钱已付货已到，票未到。请问我本月材料入库借原材料，贷应付账款-暂估；销售材料借银行存款，贷其他业务收入，应交税金-应交增值税-销项；结转材料成本借其他业务成本，贷原材料。那请问下个月收到发票我该如何做分录
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2021-10-09
退货后，借应付帐款贷库存商品，应交税费应交增值税进项转出，应付账款和库存商品都是负的，进项税额转出也是负的吗
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2021-06-07
我们去年有一笔保洁费用，做账的时候，是做的
借：管理费用 8800
贷：应付暂估款 8800
现在2月份了拿到发票，发票不含税金额是8000，税额是80 ，那我要怎么做分录
先红冲
借：管理费用 -8800
贷：应付暂估款 -8800
然后做正确分录
借：管理费用 8000
应交税费-应交增值税-进项 80
贷：应付账款 8080
然后再将管理费用结转到以前年度损益调整科目？
借：以前年度损益调整 8000
贷：管理费用 8000
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2022-02-17
我不理解进项税的这个分录 ，可以帮忙解释下意思吗
购入：借：原材料
应交税费-待认证进项
贷：应付账款
月底结转：借：应交税费-应交增值税（进项税）
贷：应交税费-待认证进项
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2023-01-12
你好，老师，本月进项已抵扣，对方冲红了，我应该怎么做分录 借：库存商品 红字 贷：应付账款 红字 应交税费-应交增值税-进项税额转出 蓝字
对吗
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2021-01-11
老师，年末应交税费-应交增值税科目需要结平吗？分录怎么做
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2020-01-13
单位成立初期，单位自建厂房购入材料或者设备时 ，可以这样做分录吗？假如是5月10日购买的材料和设备 购入设备 借：应付账款-某某某公司
贷：银行存款-中国银行0001
借：固定资产-某某某设备
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款-某某某公司
这样对吗？在票未到的情况下应该怎么处理呢
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2022-05-20
期末应交税费应交增值税进项销项这个税怎么写分录，麻烦老师带上数值写下
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2021-08-30
采购收到红字发票，
借 库存商品 -96579.2
应交税费-应交增值税-进项税额转出 -12555.3
贷 应付账款 -109134.5
月末，应交税费-应交增值税-进项税额转出-12555.3怎么结转
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2022-03-30
未收到发票做暂估入库 ：借原材料 贷 应付账款（不含税）收到发票的时候冲红字，再做一张 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额）贷 应付账款
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2020-09-29
老师 付材料款这样做分录对不对？
借：工程施工—材料费
应交税费-应交增值税-进项
贷：应付账款
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2023-04-13
老师好，我方是小规模，做受托代销业务，收到委托方普票，请老师给参谋下分录，谢谢。
（1）收到商品
借：受托代销商品（不含税售价） 100
贷：受托代销商品款（不含税售价） 100
（2）对外销售
借：银行存款 101
贷：受托代销商品 100
应交税费—应交增值税 1
（3）收到发票
借：受托代销商品款 100
贷：应付账款 100
（4）支付货款，计算代销手续费（10%）
借：应付账款 100
贷：银行存款 89.4
其他业务收入 10
应交税费——应交增值税 0.6
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2024-02-29
我之前有暂估入库的 现在发票收回来了 但是我这个季度不想认证 那我冲暂估的时候要做应交税费-应交增值税（进项）么
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2020-01-07
老师，你好，公司购买原材料后组装成机器出售，收到发票做账 借：原材料，应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款，要附哪些凭证
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2022-04-07
老师你好，发票没有勾选，收到发票是不是先挂入应交税费――应交增值税――待抵扣，还是直接做
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2020-07-10
老师比如过路票 当时入账时 借:管理费用 100
贷：库存现金100 实际这过路票有进项税 当时也认证抵扣了！ 后来第二年他们做了一笔分录 借：应交税费～未交增值税 6
贷:应付账款～默认供应商6 分录大概就是这种 从2018年挂到了现在！老师这个要怎么调
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2022-02-18
企业外购电力、燃气等动力，会计分录为：
借：应付账款
应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：银行存款
月末分配动力费用的会计分录：
借：生产成本
制造费用
管理费用
贷：应付账款
以上两个分录可以合并吗？就是不用通过“应付账款”科目来核算，一借一贷，刚好抵消了。
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2021-08-27
买方发生购货退回即做与购买商品或原材料相反的会计分录。如果是做红字发票，会计分录还是跟以前购货时一样做，只不过金额用红字填列。
借：原材料（库存商品） 红字金额
借：应交税金—应交增值税（进项税额） 红字金额
贷：应付账款（或银行存款） 红字金额
实际上做了红字凭证后，进项税已经转出。不需要再专门做进项税的红字转出发票
进项税额不用转出吗？
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2021-01-13
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