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老师办公室做系统维护花了500元，4月我写：借：管理费用500 贷：银行存款 500；5月又收到了专票，该如何写分录？
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2021-06-01
实务中，同时一边在进行研究开发，一边又在维护已经形成无形资产的软件，怎么分摊研费用和工资呢
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2018-10-26
老师您好，小规模纳税人广告公司的增值税和城市维护建设税怎么计提和增值税呢。具体怎么做分录呢
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2021-01-04
老师您好，小规模纳税人广告公司的增值税和城市维护建设税怎么计提和增值税呢。具体怎么做分录呢
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2021-01-04
老师您好，请问空调行业开出的空调维护保养专票（6%），一般纳税人企业收到可以抵扣吗？
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2019-08-22
我司（小规模纳税人企业）缴纳税控盘维护费280元，其中不含税金额264.15元，税额15.85元。这个需要怎么入账啊？之前的会计入的是借：应交税金-应交增值税-销项税 贷：现金。但是我司今年暂未缴纳增值税，如果借方做了销项税的话那会很奇怪的，请问这种情况的话我司应该如何入账啊？直接支费用吗？
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2017-11-14
我想请问下小规模纳税人主要做咨询服务这块，刚购买的金税盘，和交的网络技术维护费，应该怎么做分录，还有报表应该要填写哪些
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2019-08-02
年末应交税费-应交增值税（进项、销项）都需要结转结平吧？1、销项大于进项需要交税，结转分录？2、进项大于销项有留抵税额，这个结转分录如何写？金税盘系统维护费减免税额的分录如何填？
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2019-03-26
某服装厂属于增值税一般纳税人:2019年12日发失下列业务(1)购进布料-批、取得的增值税专用发票注明价款300万元。(2)购进生产设备一台取得的增值税专用发票上该明价款20万之支付运输费1万元、取得增值税专用发票。
(3)夺日销售服装、开县增值税专用发票注目的销售价格1000万该了门市部销售给消费者个人服装取得含税价格为11.3万元。-(4)本同将新款服装-批发给职工作为福利，该批服装生产成本25万元，市场不含税销售价格为40万元。
已知:增值税率13%、城市维护建设税系7%，表商费附办示3%。要求:计算该企业增值税进项税频。销项税额 应纳增值积改
应交城市维护建设税及教商费附加。
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2021-11-30
（2）2020年10月5日A公司收到元辰公司的不需安装的设备投资，评估价为70万元，开出的增值税专用发票上注明增值税为91000（税率为13%），合同约定占资本份额70万元
（5）A公司向本市新东企业出售产品30台，每台售价500元(不含增值税)，计15000元，产品单位成本为300元，产品已按合同发出，货款尚未收到该产品的增值税率为13％，消费税税率为5％，应交城市维护建设税150元，购买印花税票50元，两个企业均为一般纳税人。
试编制A公司销售收入、结转成本、计算应交各种税费的分析录。
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2022-05-16
这个就是不用交税控盘管理费的意思？
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2020-05-20
老师，实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维护建设税，教育费附加和地方教育附加的计税依据中扣除退还的增值税税额 是什么意思？
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2018-11-23
老师，请问下，软件维护费280可以抵税，我的账务处理：第一步借：管理费用280，贷：银行存款280. 第二步：抵扣时：借:应交税费-应交增值税-减免税额280，贷：管理费用 280.实际上我每个月进项很多，留底的也很多，本期减免税申报表填了280，留底280，待抵扣。那实际上我280还没有抵扣，只是申报表填写了下，我的账务处理第二步要做吗？我看应交税费-应交增值税-减免税额这个科目期初还有480余额，这个余额一直挂着的是吗，还是要怎么处理？
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2019-06-18
企业对其分类为投资性房地产的写字楼进行日常维护所发生的相关支出，为啥不确认为管理费用呢
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2020-08-02
对于已形成著作权的项目后期维护，该研发人员工资是放到研发支出还是管理费用或是主营业务成本
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2019-10-10
14)结转制造费用680 000元， 结转本期完工产品成本2 864 000元(57280件)。(期初、 期末无在产品)
15)销售产品一批(50000件)，价款4 000 000元，增值税520 000元，价税合计4 520 000 元已收入本企业账户。
16)销售产品一批(0000件)，价款800 000元，增值税104 000元，价税合计904 0000 元收到商业承兑汇票-张。
17)销售产品一批(2500件)，价款200 000元，增值税26 000元，价税合计226 0000 元尚未收到。
18)结转本期主营业务成本。
19)计算本期销售产品应交城市维护建设税，并以银行存款支付。
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2021-11-21
购买的金税盘已经认证，维护费没有认证，我该怎么操作，金税盘的发票是不是也是可以全额抵的，本来以为金税盘的不能全额抵所以认证了
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2018-05-07
一个月里缴了增值税费就产生地税里的城市维护，教育和地方教育付加税，那这两份能做一张记账凭证吗？还就是应该一张记账凭证呢
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2019-03-06
软件系统开发费用是属于固定资产还是无形资产，如果外包出去开发，头一年支付开发费，后期每年只需支付维护费就行了，这种情况应该怎么处理，是计入成本还是按月摊销
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2020-04-30
老师你好，请问代开增值税专用发票的时候，为什么应纳税额里面的教育费附加、地方教育附加可以减免。但是城市维护建设税不可以减免
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2022-01-04
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