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小规模纳税人季度销售额不超过30万免税增值,是指含税销售额还是不含税销售额?
1/38211
2019-02-26
账上销项税比申报
税额
多二十几,一一对了发票没发现
税额
有差的,但总
税额
对不上
1/584
2019-11-04
老师:
税额
是50000万,税率是13%,我的开票金额是多少?价税合计或者不含税的金额都可以?
1/2602
2020-04-27
新接手一个户,期末应交税费-应交增值税-销项
税额
(进项
税额
)都有余额,应该怎么调整
1/709
2018-12-29
我想问问,抵扣的事,是销项
税额
减去进项
税额
乘以税率吗?还有转出
税额
是什么意思
1/962
2016-11-06
增值税税负率怎么计算 实际的纳
税额
包含免抵退税
税额
吗?
3/5950
2021-02-01
8月份开了2张普票,1张30万,291262.14(销售额) 8737.86(
税额
),1张20万,194174.76(销售额) 5825.24(
税额
)。9月份申报增值税,销售额填485436.9,自动生成的
税额
却是14563.11。相差0.01,这种情况该如何处理?
1/526
2017-09-01
江苏擎天软件的操作,这个期末留抵
税额
,期末留抵
税额
=销项-进项-上期留抵
税额
-免抵退不得免征和抵扣
税额
=0-30000-880-10080=-19040,但是软件里是19920,这是怎么回事,上期留抵
税额
880不算吗?
5/953
2017-07-03
关于增值税的,增值税申报表中的销项金额跟
税额
应该是以金税盘里的开票金额、
税额
一致。但是自己做了每月开票明细,开票明细中的金额是以价税合计金额除以百分之17,
税额
是以金额乘以百分之17。这样的话我的明细表的销项金、
税额
就与开票系统的有点误差,误差一般是几毛,几分钱。之前报增值税时是以自己的统计表的销项金额、
税额
申报。这个怎么办?
1/5248
2017-04-12
计算出来的应纳增值
税额
和你后面比对时的期末留抵
税额
是什么关系啊?假设应纳增值
税额
是证书3万元和负数3万元,得到的应抵
税额
和应退
税额
是一样的结果吗?说实话,
1/554
2017-03-11
老师,您好!我是快递运输企业,我这里有加计扣除的政策,按当期可抵扣进项
税额
家里抵减应纳
税额
!这个是不是比方说我本月进项
税额
5000再乘以15%,填到本期调减额里就可以了
1/202
2021-04-02
老师,上月留抵的
税额
这月有销项
税额
,这个表是不是要把上月留抵的
税额
填到本期进项税转出额里面的上期留抵
税额
抵减欠税栏里?账务上需要做处理吗?怎么写分录
2/864
2016-11-12
老师,我们的业务,先开发票,再催款。 现在款收到了,我要做预收账款。 我这个金额先含税金额还是不含税金额啊? 借:银行存款 1000 贷:预收账款 1000 --------------------------- 还是 借:银行存款 1000 贷:应交税费-应交增值税-进项
税额
90 预收账款 910
2/456
2019-12-30
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项
税额
加计10%,抵减应纳
税额
【提示】所称生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人 老师,这个政策出自哪个文件号,只要销售额占比达到50%都是加计抵减吗
1/1514
2020-04-29
案例如下: 比如:进价:11700元(含税),含17%的增值税,那么不含税进价为10000元, 进项
税额
:1700元。 不含税售价:15000元, 含税售价:15000+15000*0.17=17550元 销项
税额
是17550-15000=2550元. 应纳
税额
:销项
税额
—进项
税额
=2550-1700=850元 而现实中却是,如果按照以上含税售价的算法给报价给采购商,采购商肯定不会同意。现实中的含税价=不含税价格*(1+8%)=15000X1.08=16200元。或者含税价的算法是:不含税价格/(1-8%)=16300元,但同样开出了17%的增值税票。 问题一:如果,现实中含税价的算法是正确的,那么这个8%是怎么得来的,又是怎么开出17%的增值税的? 问题二:假如含税价=不含税价格*(1+8%)=15000X1.08=16200元是正确的合理的,那么在税务书以及百度百科上为何提倡含税价的算法是: 含税价=不含税价格*(1+17%)。因为现实生活中,根本不是这种算法,那么这种算法为何一直存在各大经济法和税务法书籍里边
1/802
2017-12-02
(一)允许生产性服务业纳税人按照当期可抵扣进项
税额
加计5%抵减应纳
税额
。生产性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 (二)允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项
税额
加计10%抵减应纳
税额
。生活性服务业纳税人,是指提供生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人。 我们主要是做培训辅导的机构,符合吗?
1/198
2023-02-10
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项
税额
加计10%,抵减应纳
税额
(以下称加计抵减政策)。老师能给讲解一下怎么个加计扣除10%吗?
2/1786
2019-07-24
老师好!一般纳税人进项
税额
期末留底
税额
,我要怎么做转出分录
1/668
2020-01-12
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项
税额
加计10%,抵减应纳
税额
。 本公告所称生产、生活性服务业纳税人,是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人,这里的全部销售额是指全年的数据吗,是指的本期的收入占全年的比重吗
1/10811
2019-04-30
一般纳税人,什么情况下需要做进项
税额
转出?本月销项
税额
5000,进账
税额
7000,剩余2000就需要做进账转出吗?
1/983
2019-09-12
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