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超市外购销售产品作福利发放员工，分录是
借：管理费用，福利费
贷：库存商品，
应交增值税进项税转出
请问这个进项税转出是我方要开红字发票还是报税时在报表里填转出金额就可以？进项税额转出拿什么当凭证？
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2019-07-28
个人所得税的应纳税额，是不是需要应纳税所得额扣除五险一金及其他专项扣除后，再乘以相应税率？
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2019-10-07
建筑行业一般计税项目，完工结算后，应收账款=工程结算吗
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2017-07-07
我们公司去年用对公账户给一个供应商转了一笔款，大概九万多，但我们转的钱数他是不含税的，供应商也没有给我们开这个开票，现在如果要求开票的话我们就要补十个点的税，我们的进项票目前是足够的，现在的话是怎么处理比较合适。
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2022-05-10
你好，问下进项发票上面的地址错了，对出口退税有影响吗？我司是上个月变更了地址，但是供应商那边还没更改过来
1/1600
2019-06-14
请问开具发票的销项税额小于进项税额，但销项发票的部分产品是待抵扣进项税额的产品，请问这个应交税金的科目分录怎么做呀
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2016-01-17
老师，如果没有可以抵扣的发票，还需要做借：应交税费——应交增值税——销项税额贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 借： 应交税费——应交税费——转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税吗？
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2019-11-12
根据规定，减免所得税项目的亏损不得抵减应征所得税项目的利润，减免所得税项目的亏损额是怎么调整呢？企业总体亏损，减免所得税项目亏损，应征所得税项目盈利，填写了减免所得税优惠明细表，减免所得税项目的亏损额没有使主表的亏损额减少。
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2024-09-11
请问邹老师，上月销项大于进项，但是税控系统服务费减免完就不用交税了，月末结转增值税，怎么做分录？减免时候已经做了，借应交税费应交增值税减免税款，贷管理费用办公费。借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费应交增值税减免税款了。
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2019-09-09
上个月个税申报应补退税额那一项还有金额也缴纳了，这个月申报的时候应补退税额那一项就显示为0这是怎么回事啊？
1/2424
2019-10-10
公司电费发票上月未认证，放在待认证，本月已认证。摘要写什么？（分录是：借应交增值税--进项税，贷应交增值税--待认证进项吗？）
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2018-09-05
老师关于这个第二小题，我写的会计分录是
2016.6.20
借:合同资产 5800
贷:合同负债 5000
应税-待转销项
2016.9.10
借:合同负债 2000
应税-待转销项 320
贷:主营业务收入 2000
应税-销项 320
但是答案没有用到待转销项税这个科目，还有合同负债的对应科目有没有这个可能是合同资产
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2020-08-04
预缴水利专项基金是不是这样做分录？
借：应交税费——水利专项
贷：其他应付款——XX
请问这笔预缴的水利专项还需要计提吗？
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2020-12-08
购入：借 库存商品 48672.57
应交税费应交增值税进项 6327.43
贷 银行存款 55000
销货：借银行存款 25675
贷：主营业务收入22721.24
应交税费应交增值税 销项2953.76
如何做结转成本的分录 还有什么后面的分录？
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2019-08-22
老师,您好,此票从3月份开始摊销直到7月,应该摊销至2024.3.26,待抵扣进项税额共63.65,8月份我准备勾选此发票,应交税费_应交增值税_进项税额是152.72,我是不是这样做凭证?
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2023-07-18
老师们请问个分录：购进的用于福利的分录是不是这样做，借：管理费用-福利费 应交税金-进项税 贷：银行存款/应付 借：管理费用-福利费 贷：应交税金-进项税额转出
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2020-02-19
该题的CD选项计算的不应该是销项税吗？但是选项句子描述的是进项税，这不是错了吗？为什么答案还有C选型呢？
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2020-03-12
老师，您好，2018年以前会计做的科目应交税费-应交增值税-待抵扣什么路桥费和不动房进项税，数据还留着，未转出，但票据早就认证了，现在我是不是要转出到进项税额里给抵扣？
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2020-12-29
老师您好！对于缴税这块有点不清楚，当月的应交税费，当月要计提是吧？下个月缴的时候做做，计提的增值是：借：应交税费-应交增值税（销项税）贷：应交税费-未缴增值税 附加税计提：借：税金及附加 贷：应交税费-城建税 教育附加费 地方附加费 对吗？缴的时候借：应交税费-未缴增值税 税费-城建税 教育附加费 地方附加费应付贷：银行存款 是这样吗老师
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2021-01-07
老师我们是建筑企业，也自己生产混凝土，公司让独立核算了，老会计让，借，工程施工，应交增值税进项税。贷，原材料～水泥，原材料～石子，应交税费销项税，贷，材料商砼利润（差补）这里的工程施工是数咋知道，是啥意思
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2020-06-05
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