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老师，您好，我现在财务帐上应交税费-应交增值税下面有-1046.08（贷方），应交税费-应交增值税--的三级明细科目是进项税额821779.75元（借方），销项税额472674.15元（贷方），转出未交增值税348059.52元（贷方），我应该怎么调整分录啊，因为这样的话我的资产负债表里面的应交税费是-1046.08元，我实际税务局报表没有留底税额，我应该怎么调整我的财务帐呢？
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2022-07-08
老师我在人力资源核定了员工社保，也提交税务局，但是提交在24号，是不是到电子税务局要申报了才扣社保费？
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2021-06-27
税控服务费的分录有两种做法。1借管理费用-服务费 贷银行存款 借应交税金-应交增值税-减免税 贷 印业外收入-补贴收入。方法2 借 应交税费-增值税减免税额 贷 银行存款 交税时借 应交税费-应交增值税（减免税） 贷应交税费-增值税减免税额，这两种都能用吗？
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2021-09-03
补缴所得税是8765.99*5%，
借：以前年度损益调整438.3
贷：应交税费-应交所得税438.3
这笔分录还用做吗
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2021-06-09
补缴所得税是8765.99*5%，
借：以前年度损益调整438.3
贷：应交税费-应交所得税438.3
这笔分录还用做吗
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2021-06-09
小规模纳税人没达到起征点，分录为，借：应交税费-应交增值税，贷：营业外收入-政府补助，对吗
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2019-02-21
7月购买一台变压器 借：固定资产 应交税费应交增值税（进项） 贷：银行存款
12月开进专票也是构成变压器成本 请问这个后入的怎么计提折旧
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2020-01-07
7月购买一台变压器 借：固定资产 应交税费应交增值税（进项） 贷：银行存款
12月对方公司又开了设计费专票 这些费用属于7月变压器 之前的都已经折旧 怎么计提折旧
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2020-01-07
我们公司在2019年11月份购买一辆车，当时支付这笔款没有发票，借：预付账款-A公司 贷：银行存款，等发票回来时冲掉预付账款，借：固定资产 借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：预付账款-A公司，后来发现是跟B公司买的车，不是A公司，入账入错了，这个账该如何调整呢？
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2020-05-19
老师，你好，请问固定资产入账是否一定要考虑净残值？另外我司从成立以来销项税、进项一直在挂账，没有结转至相应科目，请问月末或者年末是否一定要叫应交税费-应交增值税-销项税额（进项税额）转至相应科目？要是转应该怎么转？因为我公司几年以来一直没有结转，所以进项税、销项税余额很大没有处理，谢谢！
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2019-08-26
2月员工去采购固定资产，但是3月才交回固定资产的发票，发票日期是2月26日。
我2月未做帐，三月收到发票，入账：
借：固定资产
借：应交税费-应交增值税（进）
贷：现金
那我这个固定资产是应该在这个月计提折旧 还是下个月。
如果从发票日期2.26看，我应该在3月计提折旧；如果从账面看，我应该在4月计提折旧。
这里有点疑惑，请大家指导一下。谢谢。
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2019-07-23
老师，年底调账，做了一笔
借：利润分配—未分配利润
贷：应交税费—应交所得税
后利润表和资产负债表的勾机关系对不上了，差额刚好是这笔分录数，这种应该怎么处理？
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2021-01-20
老师请问购入需要安装的固定资产，安装时领用了原材料，购入时有进项税，分录是否是借:在建工程 贷:原材料 应交税费——应交增值税——销项税额
1/1928
2019-11-09
老师你好，公司购买一国内辆汽车，分录是
借 固定资产
应交税费-应交增值税-进项税
贷 预付账款
那我次月计提折旧的时候是按照入账的固定资产金额来折旧，还是入账金额+增值税折旧
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2019-10-17
老师，我四月份购买税控盘分录是
借：管理费用 480 贷：库存现金480
借：应交税费 增值税480 贷：管理费用480
现在4-6月份的资产负债表和利润表相差480这个数，请问要怎么调整呢，季度报表已申报，可以在七月份红冲吗
1/713
2019-07-19
人力资源行业，平日里发生的因业务洽谈会招聘会而产生的餐饮费住宿费可以作为成本或者业务宣传费嘛？
1/872
2018-08-24
老师你好，我18年接手一家公司，他在18年底支付了安置费，安置费包含了欠薪与经济补偿金，社保和公积金一直在缴，没有欠，那现在我要把账上的应付职工薪酬－工资，冲回，要写一份不用再支付的情况说明应该怎么写？谢谢
1/446
2019-06-11
关于私车跑业务，产生的油费和交通补助一般都怎么处理
2/1691
2021-07-22
老师好！请教矿山在停产的状态下，进行生产钻探，发生的钻探费用计入什么科目核算？谢谢！
1/1182
2024-01-07
老师，我公司是机械租赁公司，一般纳税人，机械主要是矿上用的矿用车和装载机还有挖机，这些车一直在矿上用，还要交车船使用税吗？@群答疑郭老师(3063758720)
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2018-11-01
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