老师，我四月份购买税控盘分录是 借：管理费用 480 贷：库存现金480 借：应交税费 增值税480 贷：管理费用480 现在4-6月份的资产负债表和利润表相差480这个数，请问要怎么调整呢，季度报表已申报，可以在七月份红冲吗

ONE 追问

2019-07-19 11:04

但是现在我资产负债表和利润表相差480元呢

邹老师 解答

2019-07-19 11:06

你好，借：管理费用 480 贷：库存现金480
借：应交税费 增值税480 贷：管理费用480
这两个分录做下来，是库存 现金负数480，应交税费负数480，未分配利润0
利润表的利润总额也是0
没有差额的

ONE 追问

2019-07-19 11:13

但是为什么报表有差额呢

邹老师 解答

2019-07-19 11:13

你好，可能是你单位财务软件无法识别管理费用贷方发生额造成的

ONE 追问

2019-07-19 11:16

每个月就相差这个数

邹老师 解答

2019-07-19 11:22

你好，说明你单位软件出具的报表数据有错误

ONE 追问

2019-07-19 11:32

还能调整回来吗

邹老师 解答

2019-07-19 11:33

你好，你需要去检查你单位报表取数公式是不是有错误，特别是未分配利润，以及利润表的管理费用栏次

ONE 追问

2019-07-19 11:35

学堂有教程吗

邹老师 解答

2019-07-19 11:38

你好，这个需要自己去找找，看是否有针对这方面的课程了