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老师这个月只有销项税，没有进项税，我计提借:应交税费-增值税（销项税)，贷未交增值税；缴纳时，借未交增值税，贷银行存款，应交税费-增-销项出现了借方余额，请问怎么平账？这个月公司要办理注销
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2024-07-03
汽车修理与维护行业 增值税实际税负率多少
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2019-04-11
筹建 期间一般纳税人结转进项税分录是:
借：应交税费-应交增值税-进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税
请问是这样吗？
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2022-03-09
借：应交税费-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
这个分录小企业会计准则不需要做，企业会计准则需要做吗？
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2021-03-09
小规模公司，没有计提增值税，交增值税后，怎么做分录
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2017-01-17
当月不需要交增值税的话，需要做结转增值税分录吗？
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2020-03-19
老师，请问差额征收1万的增值税大概交多少增值税
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2018-10-23
服务业不交增值税，还需要每个月的增值税零申报吗
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2015-10-27
旅游一般纳税人比如收入1000元含税，成本650元普票含税，
差额计税，全额开票税率是多少，交多少增值税。差额开票的税率多少，交多少增值税。
一般计税，全额开票税率是多少，交多少增值税。差额开票的税率多少，交多少增值税。
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2023-11-14
销项税是94729.28，想交一千块钱增值税，增值税进项应该是多少？
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2018-08-28
房地产开发企业是要交土地增值税和增值税两项税种吗？
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2018-11-22
小规模纳税人申报增值税申报错了，多交了增值税，怎么办？
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2019-01-18
销项大于进项时，未交增值税余额在贷方，应交增值税是负数，结转未交增值税也是负数是怎么回事？麻烦老师们帮忙看下，谢谢老师们
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2023-03-24
老师好！想问下员工出差验货的火车费是不是可以抵扣，按9%抵扣，如票面256元，则可抵税额256/（1+9%）*9%=21.14元，账务处理 借：管理费用-差旅费234.86，应交税费-应交增值税-进项税21.14，贷：银行存款256元，这个税额抵扣时不需认证勾选，纳税申报填写《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细) 第8b栏“其。并同时填写在第10他栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证按这样报，以上针对车票是这样操作吗？谢谢！
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2024-03-09
哦哦，就是月底还是结转销项进项税额，然后看转出未交增值税余额是借方还是贷方是吧，借方作留抵，贷方再转到未交增值税，缴纳增值税
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2018-09-29
老师好，小规模纳税人预收的服务费，是按照收到款项的时点一次性计算应交增值税还是按照每月平摊的金额来计算应交增值税呢？假设1月份小规模纳税人收取一年的服务108万（每月服务费9万，每季度是27万），且小规模纳税人按照季度申报增值税，那如果按照收到款项的时点一次性计算缴纳的话，一季度就要按照108万元来全额申报缴纳增值税，但如果按照每月平摊的金额来计算应交增值税的话，每个季度的收入就是27万，不满30万，免交增值税。所以到底会计和税法上应该如何正确处理呢？
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2020-03-10
由航天信息公司购买金税盘设备，取得增值税专用发票，合计金额为200元，支付一年的技术维护费，取得增值税普通发票合计金额为280元，已用现金支付共计480元。
【发票已认证的情况下，我需要做的分录，老师看看，哪一步错了，谢谢】
❶借：管理费用 ---办公费 280+176.99
应交税费--应交增值税--进项税额 23.01
贷：库存现金 480
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2022-09-22
#提问#老师， 自己生产水泥自己单位用？ 要交增值税吗？我们是正常交增值税吗？
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2018-11-19
平时进项税额是记在待认证进项税科目，认证进项发票的时候，借：应交税费-应交增值税-进项税额8000贷：应交税费-待认证进项税额8000
其中有福利费400是需要进项税额转出。借：应交税费-应交增值税-未交增值税400 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出400
这个转出的分录对吗？
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2020-04-02
请问，消费税非应税产品以及消费税应税产品分别是指不交增值税交消费税的产品以及交增值税又交消费税的产品吗？
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2019-12-13
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